Cierre mensual de OI:
Gastos Generales:
El costeo de gastos generales significa que distribuiremos estos en los objetos de CO apropiados aplicando un % o un valor fijo, sobre el importe considerado como costo base.
La base son las clases de costos que fueron contabilizadas con OI. En manufactura estas clases de costos representan la mano de obra y los materiales.
Este método se puede aplicar al plan y los reales. Se puede ejecutar en test y los datos son mostrados como estadísticos y cualquier error es registrado en el log. Se pueden imprimir los cálculos y el log.
Las reglas de aplicación de gastos generales se reúnen en la hoja de costeo: permite visualizar los totales y ordenamiento para entender los costos imputados en una OI
Débitos mediante Distribución periódica de Costos:
Las contabilizaciones primarias (ej. gastos telefónicos) con recolectados en un CeCo para minimizar los registro en FI. Luego son distribuidos en los objetos de costos correspondientes en el cierre del período. Las partidas individuales se registran tanto en el emisor como en el receptor. Las distribuciones periódicas puedes ser anuladas y repetidas.
Créditos en OI a través de recontabilizaciones periódicas:
Una OI puede recibir créditos durante la recontabilización o traspaso periódico. Para esto se debe definir un segmento para su propio ciclo con un emisor que pueda ser acreditado desde varios receptores.
Se puede definir como la OI contempla los créditos usando normas flexibles de distribución. Una de las opcioes es usando porcentajes fijos.
Liquidación:
Las OI se usan generalmente como recolector interno de costos y como ayuda en la planificación, monitoreo y reporte de los procesos. Cuando la actividad ha terminado los costos se pasarán al destino final.
En la liquidación, algunos o todos los costos que fueron contabilizados en la OI son distribuidos a uno o mas receptores. La compensación en la orden es generada automáticamente. Puede correrse en forma individual o colectiva.
Receptores: CeCo, Oi, Elemento PEP, grafo, seg. rentab., orden de ventas, AF, Cuenta de mayor.
La liquidación a un AF es un proceso externo ya que FI recibe actualizaciones.
La liquidación se puede realizar en forma estadística en CeCos, Ois oi elementos PEP estadísticos como se hace con los receptores reales.
La liquidación de OI es mas versátil, que los traspasos, distribuciones o sub repartos y pueden liquidar contra objetos de otros módulos (ej: AF).
La liquidación no es un proceso obligatorio.
Definiendo la liquidación de una OI:
Liquidación básica: permite liquidar el 100% de los costos de un CeCo hacia una cuenta de mayor que posee asociada la clase de costo. Se ingresa en el campo "Clase de coste de liquidación" en la solapa de "Cierre de período"
Liquidación extendida: permite crear normas de liquidación en el registro maestro de la OI y son usadas para:
- liquidar costos en uno o mas receptores
- especificar como serán divididos los costos (normas de distribución)
Los parámetros de liquidación extendida se almacenan en el registro maestro de la OI (Perfil de liquidación, estructura de liquidación, estructura de transferencia a PA, etc)
El perfil de liquidación (especifica valores por defecto para otros valores) se toma de la clase de orden. Los parámetros por default pueden ser cambiados en el registro maestro de la OI.
La clase de costo de liquidación debe ser siempre de tipo 21.
La norma de liquidación se puede ingresar en la pantalla visión general de las normas de liquidación del registro maestro. Especifica la porción de los costos a ser liquidados y los receptores.
Los costos pueden distribuirse con base en:
- %
- número equivalente
- monto fijo
El sistema valida que no se ingrese una norma que contenga %, número equivalente o monto fijo al mismo tiempo. Se puede cambiar la norma de distribución solo si se asigna a un período de validez diferente.
Los tipos de liquidación son:
- PER (del período)
- TOT (todos los costos hasta el período de liquidación)
Liquidación de los costos de las OI:
Es posible hacer la liquidación usando las mismas cases de costos que recibieron originalmente la contabilización en la OI, esto permitirá identificar los tipos de costos en los receptores (materiales, personal, etc).
También se puede usar una clase de costo de liquidación. De esta manera es mas fácil identificar los costos provenientes de liquidaciones de una orden en el análisis de los receptores.
Categorías de clases de costos de liquidación:
- Interna (tipo 21) cuando los receptores son objetos de CO (CeCos, OIs, etc)
- Externa (tipo 22) cuando se liquida en AF o cuentas de mayor.
Luego de la liquidación los costos de la OI continúan visibles. Esto permite analizar y hacer reportes de los costos referidos a una OI.
Cada vez que se liquida un objeto de CO, se genera un documento de liquidación (este rango de números se define en configuración)
Para administrar los volúmenes de datos se pueden definir (en el perfil de liquidación) el período de retención de documento de liquidación (archiving). Se puede cancelar la ejecución de la liquidación y repetirla al cierre del período.
Además del documento de liquidación el sistema crea:
- Un documento FI (liquidación externa solamente)
- Un documento CO