✒️SAP FI El cobro / pago con efectos

COBRO / PAGO CON EFECTOS.

1. CME Efectos.

El tratamiento de efectos tiene como objetivo tener en cuenta normativas específicas de cada país en materia de pagos con documentos. SAP incluye programas especiales preconfigurados en los que se utilizan las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especial para cubrir estos requerimientos.

Conceptos.

Los efectos comerciales son una forma de financiación a corto plazo. el pago se hará realmente efectivo cuando haya finalizado el plazo del efecto, los efectos pueden trasladarse a terceras partes con el fin de refinanciarlo.

Es posible descontar un efecto en un banco antes de la fecha de vencimiento. El banco compra el efecto comercial, y como no va a recibir el valor del efecto hasta la fecha de su vencimiento, cobra un interés o hace un descuento para cubrir el periodo entre la compra del efecto y su pago material.

Si no se utiliza e efecto para volver a financiar, se le puede presentar el documento al deudor para que realice el pago en la fecha de vencimiento o depositarlo en un banco en la fecha de vencimiento para su cobro.

Cuando ha llegado la fecha de vencimiento y ha transcurrido el plazo de protesto específico del país, se liquida el efecto a pagar. El plazo de protesto permite al último titular del efecto exigir que una de las partes registradas en el efecto comercial efectúe el pago del importe.

Resumen de pasos SAP.

Los efectos son considerados como operaciones en cuenta de mayor especial, por lo tanto se graban automáticamente en el libro auxiliar (Contabilizada de deudores o acreedores), dichas operaciones se mantiene por separado y se contabilizan en una cuenta de mayor diferente, se puede obtener un resumen de las actividades relativas a efectos siempre que se desee, es posible contabilizar efectos de deudores y acreedores.

Efecto para acreedores:

1. Se registra una deuda en la cuenta del acreedor por una compra, la factura tiene de fecha el 1 de Abril y debe cancelarse el 15 de Junio.

2. El 15 de Abril se negocia entregar al acreedor un documento que cancela la factura que se le adeuda, en el sistema se registra el pago al acreedor con efecto, en el saldo de la cuenta queda registrado que se entregó un efecto que vencerá el 15 de Junio, por lo tanto la cuenta corriente deja de tener el saldo normal de una cuenta de acreedor y pasa tener un saldo de efecto a pagar.

3. Al momento del vencimiento del efecto se cancela el efecto y se abona con la cuenta banco correspondiente, en el sistema se registra la baja definitiva de la deuda con el acreedor y se contabiliza el débito en la cuenta bancaria.

2. Pagos con efectos - (CME W).

Transacción de pago manual con efecto:

Finanzas>> Gestión financiera>> Acreedores>> Contabilización>> Efecto>> F-40 - Pago.

una vez dentro de la transacción completamos los datos de cabecera:

• Fecha de documento.

En la sección Operación a tratar seleccionaremos la opción Salida de pagos.

La clave de contabilización el sistema esta propuesta por el sistema y es 39 al igual que el indicador CME W, en el campo cuenta colocaremos la cuenta del proveedor, y presionamos enter para pasar a la siguiente pantalla.

En la siguiente pantalla en la sección Posición 1 completaremos los siguientes campos:

• Importe.

Luego pasamos a la sección datos del efecto y completamos:

• Vence el: es la fecha de vencimiento del efecto.
• Emitido: es la fecha de emisión del efecto.

luego en la parte superior de la pantalla tenemos el botó de Seleccionar PAs, al darle click pasaremos a seleccionar las partidas que vamos a cancelar.

completamos el campo de cuenta con el número de acreedor, y damos click en el botón tratar PAs.

El sistema nos trae dos partidas abiertas, únicamente seleccionaremos una para cancelar.

verificamos los campos Importe entrado y Asignados, cuando el campo sin asignar se encuentra en cero pasaremos a simular el documento a ver como quedan las partidas; documento>> simular.

y procedemos a contabilizar, y pasaremos a visualizar las posiciones; documento>> visualizar.

En la vista de entrada comprobaremos las imputaciones que tiene el proveedor.

Presionando el botón Vista de libro mayor podremos ver el documento en la vista del libro mayor, en la vista de libro mayor podemos ver que estamos dando de baja la cuenta proveedores locales al realizar un pago y hemos incrementado el pasivo en la cuenta cheques diferidos.

Hemos reclasificado la cuenta del proveedor ya que ahora le debemos un efecto que será exigible en la fecha de vencimiento.

Con la transacción FBL1N visualizaremos la cuenta del proveedor luego de haber ingresado el efecto, en la primera pantalla en la sección status seleccionamos Todas las partidas, para visualizar todas las partidas, y en la sección de clase seleccionaremos partidas normales y Operaciones CME para visualizar las partidas que contengan indicadores CME.

el sistema nos mostrará una pantalla en donde se encuentra el número de la factura del Acreedor que se encuentra en el estado de compensada, también se puede ver el documento que acabamos de ingresar. y en la columna Doc. Comp. podemos ver las partidas que se encuentran compensadas por el mismo documento de compensación.

Vemos también como documento pendiente la posición del documento de pago que tiene el indicador CME W, posición que seguirá pendiente hasta el vencimiento del efecto.

Transacción de pago automático con efecto.

Finanzas>> Gestión financiera>> Bancos>> Salidas>> Pago automático>> F110 - Partidas abiertas (Deudores y acreedores)

En la pantalla de status completamos los campos:

• Día de ejecución.
• Identificador.

Luego vamos a la solapa parámetros, y completamos:

• Sociedades
• Vías de pago (ponemos una X que identifica los cheques diferidos y es un efecto).
• Sig.fe.cont.

pasamos a la sección Cuentas y completamos el campo Acreedor. y pasamos a la siguiente solapa.

vamos a la solapa Log.Adicional. y seleccionamos:

• Verificar vencimiento.
• Seleccionar vías pago siempre.
• Posiciones de documentos de pago.

y pasamos a la solapa Impresión y soporte de datos donde ingresamos la variante con la ayuda del matchcode (la variante se ingresa en el programa de impresión de cheques para que se imprima y asigne un cheque a este pago).

Presionamos el ícono grabar y el sistema arrojará un cuadro en donde debemos indicar cual será la fecha de vencimiento que el sistema le colocará a los efectos.

Damos click en el botón continuar y retornamos con el botón verde, el sistema nos preguntará si primero deseamos grabar los datos, a lo que nosotros seleccionaremos si.

A continuación crearemos una propuesta de pago en base a los parámetros que hemos ingresado, haciendo click en el botón propuesta ubicado en la parte superior de la pantalla, se abrirá una ventana ue nos pedirá que indiquemos en que momento queremos que se cree la propuesta, seleccionaremos el campo ejecución inmediata y le damos al botón confirmar.

Luego daremos click en el botón Status ubicado en la parte superior izquierda de la pantalla, y el mensaje nos indica que se creó la propuesta.

hacemos click en el mensaje y luego click en el botón modificar propuesta representado por un lápiz con la palabra propuesta, luego click en el botón confirmar.

Visualizaremos la partida que vamos a cancelar seleccionando el número en la columna N°doc.pago (doble click).

Luego seleccionamos el número de documento que vamos a cancelar en la columna N°doc.

Hacemos click en la columna importe ML.

El banco propio se encuentra parametrizado en el dato maestro del acreedor y se copiará en los documentos contabilizados para este proveedor.

Con la flecha verde salimos.

Damos click en el botón Ejec.pago para que se ejecute el pago y se genere la contabilización, nos llevará a una pantalla llamada Planificar pago, haremos click en el botón confirmar.

luego hacemos click en el botón Status y nos indicará que se ha creado una orden de pago.

Luego en la barra de menú iremos por la ruta: Tratar>> Pago>> Lista de pagos, visualizaremos la lista de pagos generada, le damos click en el botón continuar, y visualizaremos el documento de pago generado para la cancelación de la factura que hemos seleccionado, el importe del pago, y el número de la factura cancelada.

Luego con la flecha amarilla salimos del reporte.

Por último haremos click en la opción de impresiones representado como Impr. para poder asignar un cheque al efecto que acabamos de crear.

En la pantalla que nos arroja el sistema en el campo Job, reemplazamos el signo de pregunta por un texto o número y hacemos click en el botón confirmar.

Luego accedemos a la transacción SB01 para visualizar las órdenes de spool creadas.

una vez dentro de la transacción haremos click en el botón ejecutar y seleccionamos la orden spool para poder visualizar el cheque diferido que acabamos de crear, para esto le damos click al ícono de anteojos para visualizar.

Cuando vence el efecto y pasa a contabilizarse la erogación en la cuenta de bancos, se utiliza la transacción F110 la cual se programa para que se ejecute diariamente, en los parámetros se le define que busque todas las operaciones de efecto con vencimientos en la fecha de ejecución, es un proceso muy utilizado para dar de baja el efecto de la cuenta del acreedor y pasar a contabilizar en la cuenta transitoria de banco, al contabilizar los estractos, se dará de baja de la cuenta transitoria de banco para contabilizar en la cuenta real de banco con la fecha en la que realmente se produjo el débito en la cuenta bancaria.