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✒️SAP FI La valoración en moneda extranjera

SAP FI La valoración en moneda extranjera

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Valoración de moneda extranjera

En esta lección aprenderemos a realizar las configuraciones necesarias para llevar a cabo las valoraciones en moneda extranjera.

Una valoración de moneda extranjera es necesaria si las cuentas contienen partidas registradas en una moneda extranjera. Los importes de estas partidas, cuando se contabilizan, se convierten en moneda local utilizando el tipo de cambio del momento. Probablemente, al momento del cierre, el tipo de cambio de las partidas sea diferente al que se convirtieron originalmente y las partidas tendrán que valorarse a cierre de periodo.

Con el programa de valoración se valoran las partidas o saldos utilizando el nuevo tipo de cambio generando una diferencia de valoración que se contabiliza para ajustar la contabilidad a los valores actuales.

Para llevar a cabo una valoración de moneda extranjera, se deben realizar ciertas tareas como:

  • Verificar el Customizing de moneda (por ejemplo, haber definido los tipos de cambio de cierre)
  • Definir los métodos de valoración
  • Definir las cuentas de perdidas y ganancias para las diferencias de cambio generadas por la valoración y también, hay que especificar las cuentas de Ajuste de Balance para las cuentas de créditos y deudas y cuentas que se gestionan por partidas abiertas.

No se puede realizar una valoración contabilizando a la cuenta de deudas/créditos, ya que no se puede contabilizar directamente en las cuentas de reconciliación o asociadas. Por esta razón, el importe se contabiliza en una cuenta de ajuste. La cuenta de ajuste la podemos encontrar bajo la denominación de cuentas de corrección de balance o cuentas de Compensación de balance.

Configurar valoración de moneda extranjera

Debemos seguir varios pasos para poder utilizar el programa de valoración de moneda extranjera. Algo que es importante recalcar, es que antes se utilizaba el programa SAPF100 y a partir de la versión 5.0 y de la implementación de la Nueva contabilidad principal se utiliza el programa FAGL_FC_VALUATION. No hay grandes diferencias en la configuración, solo que en el nuevo programa se agregan configuraciones adicionales.

Definir Método de Valoración

Transacción SPRO

IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Definir métodos de valoración

El método de valoración determina el modo en que se valorarán las partidas individuales. Esto debe establecerse en conjunción con las normativas de valoración específicas de cada país. Entre las distintas opciones de metodo de valoración, nos encontramos con:

  • Principio de Valor Mínimo: La valoración se realiza solamente cuando la diferencia de valoración entre el importe en moneda local y el importe valorado es negativa; es decir, cuando se ha producido una perdida por diferencia de tipo de cambio.
  • Principio estricto de Valor Mínimo: Esta valoración sólo se visualizará si la nueva valoración tiene como consecuencia una devaluación mayor, en el caso de las partidas del Haber, una revalorización mayor que la valoración anterior.
  • Valorar Siempre: con este método no importa si la diferencia es negativa o positiva ya que siempre valorará la partida.
  • Sólo revalorización: La valoración se realiza solamente cuando la diferencia de valoración entre el importe en moneda local y el importe valorado es positiva; es decir, cuando se ha producido una ganacia por diferencia de tipo de cambio.
  • Contabilizar PA: Los resultados de valoración se contabilizan normalmente acumulados. Si se marca este flag, en la contabilización se crea un apunte contable por cada partida valorada, así como en la cuenta de regularización y en la cuenta de pérdidas/ganancias.
  • Determinar el Tipo de Cotización: en cada método se determina el tipo de cotización, es decir si las partidas se valorarán a tipo de cambio comprador, vendedor, promedio, etc.
  • Determinar si la valoración se realizara por cada factura o documento que exista en la cuenta o si se determinará el tipo de cotización a partir del saldo de la cuenta.

Definir Áreas de Valoración

Transacción SPRO

IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Definir áreas de valoración

A cada método de valoración se le debe asignar un área de valoración.

Con las áreas de valoración se puede obtener diferentes valoraciones y contabilizar en diferentes cuentas. Para cada área debemos ingresar los siguientes datos:

  • Área de Valoración: clave de dos dígitos alfanuméricos.
  • Métodos de Valoración: a cada área se le asigna un metodo que contiene los parámetros básicos para ejecutar la valoración.
  • Tipo de Moneda: se establece el tipo de moneda al cual se convertirán las partidas contabilizadas en moneda extranjera. Por ejemplo Moneda Local ó Monedas Paralelas.
    • Estructura de Balance: a cada área de valoración se le puede asignar una estructura de balance diferente a los efectos de determinar las cuentas por niveles de las estructuras de balances. Para la contabilización en moneda local no es necesario completar este campo.
    • Texto que identifica al área de valoración: las áreas de valoración se utilizan para ejecutar el programa de valoración. Un texto debe indicar como se valorarán las partidas.

Asignar normas de presentación a Grupo de Ledger

Una de las nuevas características de la Nueva Contabilidad Principal es que se pueden administrar múltiples libros. Los libros nos servirán para representar contabilidades valuadas según diferentes normas o criterios. De acuerdo a las diferentes normas por las cuales una sociedad deba presentar balance pueden realizarse diferentes valoraciones. Por ejemplo, para normas locales se utiliza un tipo de cotización y para normas internacionales se puede utilizar otro tipo de cotización. En este punto del customizing debemos asignar una norma de presentación a un grupo de libros para cuales será válido. Se debe asignar por lo menos a un Grupo de Libros (Libro Principal).

Transacción SPRO

IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Verificar asignación norma de presentación cuentas a grupo ledgers


Asignar área de valoración a normas de presentación de cuentas

Transacción SPRO

IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Asignar área de valoración a norma de presentación de cuentas

Luego de que se haya asignado la norma de presentación a un grupo de libros, se deberá asignar a cada área de valoración la norma de presentación que le corresponda.

Activar Lógica Delta

Transacción SPRO

IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Activar lógica delta

En el período en que se realiza la valoración (definido por la fecha clave), se realiza una contabilización para ajustar el saldo global de deudas para el cambio en tipos de cambio. Esta contabilización se anula el período siguiente, para volver a colocar los saldos en su posición original. Por lo tanto, las valoraciones posteriores y la compensación de pagos se basan en la contabilización original.

Esta parametrización es necesaria solo si no deseamos que las valoraciones de las partidas abiertas no se anulen y en la próxima valoración se considere la valoración actual para generar la nueva valoración. En este punto debemos marcar (campo ) cual es el área de valoración que no anulará y solo valorará el delta de los periodos siguientes.

Determinación de cuentas

Transacción OBA1 / OB09

IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Valoración de moneda extranjera > Preparar contabilizaciones automáticas para valoración ME > Diferencias T/C en PAs/Cuenta mayor (KDF)

Ya hemos accedido a esta configuración en la unidad 3 cuando vimos diferencias de cambio. En esta parte debemos determinar las cuentas en las cuales se registrarán las diferencias de cambio por la valoración de partidas en moneda extranjera. Para cada cuenta que vaya a valorarse debemos ingresar una entrada en esta tabla determinando lo siguiente:

  • Para qué monedas será válida la determinación de cuentas. Si independientemente de la cuenta dejamos el campo vacío será válido para cualquier moneda.
  • Debemos determinar la cuenta para diferencias de cambio positivas o negativas y la cuenta de corrección de balance que puede ser la misma cuenta que se esta ajustando siempre y cuando no sea de partidas abiertas o cuenta asociada, caso contrario deberá definirse una cuenta diferente para contabilizar el ajuste.

Ejecución del programa de Valoración

La contabilización de corrección se realiza en la fecha clave y se anula al día siguiente. Sin embargo, el usuario puede definir otra fecha de contabilización. Para cada método de valoración, se debe definir:

  • Los parámetros del procedimiento de valoración
  • Los parámetros de la determinación del tipo de cambio

Las cuentas de mayor en moneda extranjera se valoran por saldo y las partidas abiertas se valoran por cada una de las partidas.


 

 

 


Sobre el autor

Publicación académica de Daniel Velasco Lara, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.

SAP Master

Daniel Velasco Lara

Profesión: Contador Público y Lic. en Sistemas - Mexico - Legajo: EK26W

✒️Autor de: 105 Publicaciones Académicas

🎓Egresado de los módulos:

Presentación:

Hola, busco continuamente actualizar mis conocimientos y complementar mi experiencia sap banking para generar las mejores soluciones en los proyectos.

Certificación Académica de Daniel Velasco

✒️+Comunidad Académica CVOSOFT

Continúe aprendiendo sobre el tema "La valoración en moneda extranjera" de la mano de nuestros alumnos.

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Creado y Compartido por: Neydis Ossa Alvarez

*** CVOSOFT - Nuestros Alumnos - Nuestro Mayor Orgullo como Academia ***

SAP Senior

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Creado y Compartido por: Aurielba Rivera

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Valoracion de moneda extranjera. Para llevar a cabo una valoracion de moneda extranjera, se debe realizar ciertas tareas como: Verificar el Customizing de moneda Definir los metodos de valoracion Definir las cuentas de perdida y ganancias para las diferencias de cambio por la valoracion Entre las distintas opciones de metodos de valoracion, nos encontramos con: Principios de valor minimo Principios estricto de valor minimo Valorar siempre Solo revalorizacion Para cada area debemos ingresar los soguientes datos Area de valoracion Metodos de valoracion Tipo de moneda Estructura de Balance Texto que indentifica el area de valoracion

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Creado y Compartido por: Abiel Plancarte Romero

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Valoreacion modena extranjera es necesaria para cuentas que contienen partidas registradas verificar customazong Definir metodos Definir cuentas perdidas Configuración valoración moneda extranjera Definir metodo Principio valor minimo: Cuando se producido perdida Principio valor estricto : Valorar siempre: valora partida Solo revalorización Ganancia por tipo de cambio Definir Areas de valorización Asignar normas de presentación de grupo de ledger Se pueden administrar múltiples libros SPRO Activar lógica delta Determinación de cuentas OBA1/ OB09

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Lección 4: Valoración moneda extranjera A. Datos A.1 VME: Una valoración de moneda extranjera es necesaria si las cuentas contienen partidas registradas en una moneda extranjera. Los importes de estas partidas, cuando se contabilizan, se convierten en moneda local utilizando el tipo de cambio del momento. A.2 Tareas - Verificar el Customizing de moneda (por ejemplo, haber definido los tipos de cambio de cierre) - Definir los métodos de valoración - Definir las cuentas de perdidas y ganancias para las diferencias de cambio generadas por la valoración y también, hay que especificar las cuentas de "Ajuste de Balance" para las cuentas de créditos y deudas y cuentas...

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I. VALORACION DE MONEDA EXTRANJERA Partidas registradas en moneda extranjera, los importe se contabilizan se convierten en moneda ocal utilizando un tipo de cambio al momento. Al momento de cierre, el tipo de cambio de las partidas sea diferente al que se convirtieron originalmente y las partidas tendran que valorarse al cierre de periodo Para llevar una valoracion de moneda extranjera se debe realiza ciertas tareas: 1. Verificar el Customizing de moneda ( Haber definido tipos de cambio de cierre) 2. Definir metodos de valoracion. 3. Definir las cuentas de perdidas y ganancias para las diferencias de cambio generadas por la valoracion y hay que especificar las cuentas de AJUSTE DE BALANCE para las cuentas creditos y deudas y cuentas que se...

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Lección - Valoración en moneda extranjera Para llevar a cabo una valoración de moneda extranjera, se deben realizar ciertas tareas como: Verificar el customizing de moneda (por ejemplo, haber definido los tipos de cambio de cierre) Definir los métodos de valoración Definir las cuentas de pérdidas y ganancias para las diferencias de cambio generadas y tambien especificar las cuentas de ajustes de balance. No se puede contabilizar una valoración en la cuenta de deudas o créditos, ya que no se puede contabilizar directamente en cuentas asociadas. Por eso, el importe se contabiliza en una cuenta de ajuste. Configurar valoración...

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Creado y Compartido por: Pablo Ignacio Bonilla

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Leccion: Valoracion en moneda extranjera. 1) Valoración de moneda extranjera Es necesaria si las cuentas contienen partidas registradas en una moneda extranjera. Los importes de las partidas se contabilizan utilizando un tipo de cambio del momento. Probablemente al momento del cierre, el tipo de cambio de las partidas es diferente al tipo de cambio que se convirtieron originalmente. Para Realizar una valoracion en moneda extranjera se debe realizar las tareas como: - Verificar el customizing de la moneda. Haber definido el tipo de cambio de cierre. - Definir los metodos de valoración. - Definir las cuentas de perdidas y ganancias para las diferencias de cambio generadas por la valoracion y especificar las cuentas de Ajuste de...

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Valoracion de moneda extranjera TRX: F.05 // FAGL_FC_VAL Para definir los metodos de valoracion se debera tener en cuenta lo siguiente: cuantos TC se usara para valorar. Ejemplo: un comprador para activos, uno vendedor para pasivos y un promedio para cuentas de resultado, entonces esto es lo primero que se debera definir. Lo siguiente a tener en cuenta es si se valoraran Partidas Abiertas, se debe usar un metodo con el tilde de PA. Esto, si es que se quiere hacer un ajuste para cada partida abierta. Si se valorara saldos o partidas individuales, se debera utilizar otro metodo que haga un ajuste global. Se ha visto que se pueden valorar partidas abiertas, individuales y saldos, y que en el caso de las partidas abiertas el progr. de valoracion...

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Creado y Compartido por: Pamela Perez Gallon

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SAP Master

TIP Audio 1: Para definir los métodos de valoración, debemos tener en cuenta lo siguiente, cuantos tipos de cambio vamos a utilizar para valorar. Podemos tener un comprador para activos, uno vendedor para pasivos, uno promedio para cuentas de resultado, entonces esto es lo primero que debemos de definir. Lo siguiente que debemos tener en cuenta es que si vamos a valorar partidas abiertas, deberíamos utilizar un método con el tilde de PA, esto si es que queremos hacer un ajuste por cada partida abierta, y si además queremos valorar saldos y partidas individuales deberíamos utilizar otro método que haga un ajuste global, estos dos puntos definen la cantidad de métodos y la configuración...

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Creado y Compartido por: Andres Arroyave Garcia / Disponibilidad Laboral: FullTime

 


 

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