✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
UNIDAD 5 – LECCIÓN 2 VALORACIÓN EN MONEDA EXTRANJERA
Para dar cumplimiento a principios contables, los estados financieros deben reflejarse en la moneda local, por tanto las operaciones en moneda extranjera deberán ajustarse al tipo de cambio. Para realizar este proceso, SAP proporciona un programa de valoración que incluye: Cuentas de balance en moneda extranjera y partidas abiertas (deudores, acreedores, ctas de mayor) contabilizadas en moneda extranjera.
VALORACIÓN DE PARTIDAS INDIVIDUALES (ASIENTOS)
La valoración de una partida individual se puede realizar de dos maneras, 1) Con reversión, 2) Sin reversión.
- Con reversión; el asiento de valuación se anula al día siguiente de su registro, y el valor del ajuste no afecta la partida abierta sino una cuenta de corrección de balance.
- Sin reversión; el asiento registrado no se anula.
VALORACIÓN DE SALDOS
Los ajustes sobre saldos si generan contabilizaciones en la cuenta de mayor ajustada y no se reversan.
NOTA: para poder realizar la valoración en SAP, es necesario actualizar los tipos de cambio, al día de corte que se realizarán los ajustes. Definiciones: Tipo de cambio: relación entre dos monedas / Tipos de cotización: diferentes tipos de cambio para una misma moneda (tipo cambio comprador, tc vendedor, tc oficial)
INFORMACIÓN DEL PROGRAMA DE VALORACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA
Para acceder, los datos de entrada son: sociedad, fecha de valroación y área de valoración (Z1, Z2, Z3, donde Z1 es Partidas del activo T/C comprador, Z2 es Partidas del pasivo T/C vendedor y Z3 es Saldos T/C promedio)
El programa contiene las solapas: Contabilizaciones, partidas abiertas, saldos cta de mayor y la solapa otros.
NOTA: se puede ejecutar el programa en test, opción que se registra bajo el nombre Generar contabilizaciones y no como "Ejecutar en Test", una vez se ejecute en real, podrá anularse la valoración marcando la casilla respectiva.
Para ejecución del programa, se deben marcar las diferentes opciones de esta transacción de acuerdo a la necsidad.
 
 
 
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Keyla Belisario Vizcaino
#1 / 16 de Feb de 2014 / Hermes Bustos Carrillo: |
Sobre el autor
Publicación académica de Hermilson Cepeda Alza, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Hermilson Cepeda Alza
Profesión: Contador Público - Colombia - Legajo: XK20K
✒️Autor de: 63 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Hermilson Cepeda