✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
7.7
Proceso de cierre Activos Fijos:
Check list de cierre:
*Ejecución de amortización de manera mensual.
* Apertura de un nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos y el cierre del ejercicio transcurrido. (Transacción AJRW).
En el momento del cambio de ejercicio, los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio.
No se puede contabilizar ninguna operación en un nuevo ejercicio antes del cambio de ejercicio. Es posible seguir contabilizando con el antiguo ejercicio, incluso tras el cambio de ejercicio. El sistema corrige automáticamente cualquier valor afectado por las contabilizaciones efectuadas en el pasado.
*Cierre del ejercicio transcurrido. (Transacción AJAB).*
El cierre del ejercicio, es un balance anual, un estado de resultados y un apéndice con información adicional.
Se utiliza el programa de cierre de ejercicio para cerrar el ejercicio para una o más sociedades desde la perspectiva financiera. Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o modificar valores en la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo, un nuevo cálculo de la amortización). El cierre de ejercicio se realiza siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso.
El sistema sólo cierra el ejercicio en una sociedad si se cumplen las siguientes condiciones:
* No encuentra errores durante el cálculo de la amortización.
* La amortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
* Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
* Todos los activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.
*Anular cierre de ejercicio* (Transaccioón OOAQ).
Si se ha cerrado el ejercicio y aun son necesarias ciertas correcciones, se puede anular el cierre del ejercicio en la contabilidad de activos fijos. Mediante esta función se puede reabrir el ultimo ejercicio cerrado, para las áreas de valoración de una sociedad
En esta transacción, lo único que se debe hacer es cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución en Test, este proceso es definitivo.
Verificación previa:
* Verificar cuál fue el último ejercicio cerrado (Transacción OAAQ)
* Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que desea cerrar.
* Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones, con el fin de incluir cualquier posible modificación en los términos de amortización para los activos fijos en el ejercicio que se debe cerrar.
* Iniciar el programa de cierre del ejercicio. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.
* Emitir los reportes necesarios, por ejemplo, cuadro de activos fijos.
Sobre el autor
Publicación académica de Eduardo Jacob Sanchez Galvan, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Expert
Eduardo Jacob Sanchez Galvan
Profesión: Ingeniero Químico - Mexico - Legajo: AK35N
✒️Autor de: 58 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP CO Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP CO Nivel Inicial
- Máster Accounting en SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Eduardo es un pensador meticuloso y exacto con un dinamismo innato para la solución de problemas, es analítico y creativo y tiene una considerable curiosidad por las causas de los problemas y la soluc
Certificación Académica de Eduardo Sanchez
