✒️SAP FI El proceso de cierre

PROCESO DE CIERRE LECCION 7

1- TAREAS DE CIERRE: en la contabilidad de activos fijos hay procesos periodicos que forman parte de las tareas de cierre. Las amortizaciones forman parte de estos procesos y es una tarea MENSUAL

Anualmente si agregan 2 tareas al proceso de cierre:

- las relacionadas con la apertura del nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos

- el cierre del ejercicio transcurrido

2- CAMBIO DE EJERCICIIO: apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad, los valores de activo fijo del ejerciciio se trasladan en forma acumulada al nuevo ejercicio. Una vez producido el cambio de ejercicio, se pueden contabillizar los activos fijos por medio de la FECHA DE REFERENCIA en el nuevo ejercicio y al mismo tiempo continuar con la contabilizacion en el ejercicio anterior

NO SE PUEDE CONTABILIZAR NINGUNA OPERACION EN UN NUEVO EJERCICIO ANTES DEL CAMBIO DE EJERCICIO

TRANSACCION AJRW FINANAZAS-GESTION FINANCIERA- ACTIVOS FIJOS- OPERACIONES PERIODICAS- CAMBIO DE EJERCICIO

Para ejecutar el cambio de ejercicio seleccionar SOCIEDAD en la cual habilitar el nuevo ejercicio y especificar cual es el nuevo ejercicio. Los procesos de activos fijos debemos ejecutarlos en modo test para analizar informe y que no haya errores. EL SISTEMA REALIZA EL CAMBIO DE EJERCICIO PARA TODOS LOS ACTIVOS FIJOS Y SUMINISTRA ESTADISTICAS PARA CADA SOCIEDAD SOBRE LOS ACTIVOS FIJOS MODIFICADOS. Si el modo test es exitoso entoces procesamos en modo real.

El cambio de ejercicio es muy importante para obtener reportes. El sistema sólo permitirá tener abiertos 2 períodos, el actual y el anterior.

3- CIERRE DE EJERCICIO: es un balance anual, un estado de resultados y un apendice con informacion adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada pais.

En la GESTION FINANCIERA, se deben realizar medidas preparatorias en la Contabilidad de activos fijos

Desde la perspectiva financiera se utiliza el programa de cierre de ejercicio para cerrar el ejercicio para una o mas sociedades

Antes de poder cerrar un ejercicio en la gestión financiera desde la perspectiva contable, se deben realizar medidas preparatorias en la contabilidad de activos fijos.

Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o modificar valores en la contabilidad de activos fijos (ej, un nuevo cálculo de amortización). El cierre de ejercicio se realiza siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso.

Sólo se cierra el ejercicio si se cumplen las condiciones para el cierre:

• No se encuentra errores durante el cálculo de la amortización
• La amortizacion preevista para las áreas de contabilización automática has sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
• Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados
• Todos los activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.

TRANSACCION AJAB FINANZAS- GESTION FINANCIERA- ACTIVOS FIJOS- OPERACIONES PERIODICAS- CIERRE DE EJERCICIO- EJECUTAR

Para ejecutar el cierre de ejercicio, debemos completar la pantalla de selección con la sociedad y el ejercicio que se cerrará. A fin de analizar errores podremos ejecutar en modo test. El sistema brinda un listado para todos los activos fijos que no cumplan con los requisitos mencionados anteriormente en el log del cierre del ejercicio. El log también muestra el motivo de los errores.

Ubicados en el activo que posea error y con el ícono de la lupa podemos ver un log detallado del error que muestra en el resumen.

El cierre de ejercicio, se debe hacer de manera cronológica.

4- Anular cierre de Ejercicio

Si el ejercicio se ha cerrado demasiado pronto y en un momento posterior son necesarias ciertas correcciones, se puede anular el último ejercicio cerrado en la contabilidad de activos fijos. Mediante esta función se puede reabrir el último ejercicio cerrado, para las áreas de valoración en una sociedad.

TRANSACCION OAAQ FINANZAS - GESTION FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS- OPERACIONES PERIODICAS- CIERRE DE EJERCICIO - ANULAR

El cierre se realiza actualizando el campo para el último ejercicio cerrado. Sólo se debe cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución en test, este proceso es definitivo.

Checklist tareas previas al cierre:

1. Verificar cual fue el último ejercicio cerrado (Transacción OAAQ)

2. Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que desea cerrar

3. Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones, con el fin de incluir cualquier posible modificación en términos de amortizaciones para los activos fijos en el ejercicio que se debe cerrar.

4. Iniciar el programa de cierre del ejercicio, este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.

5. Emitir los reportes necesarios. Ej. Cuadro de activos fijos