✒️SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
LECCIÓN: PAGOS DE ANTICIPOS Y UTILIZACIÓN CME
1-CME-CUENTA DE MAYOR ESPECIAL
Es utilizada para contabilizar en un deudor o acreedor, imputando en una cuenta diferente de la que tiene definida el dato maestro.
Cuando realizamos una imputación a un deudor o acreedor nunca elegimos una cueta de mayor sino que el sistema registra las operaciones en la cuenta asociada que se ingresó en el dato maestro del deudor o acreedor. Si tenemos la necesidad de contabilizar en una cuenta distinta debemos utilizar un indicador CME. Este indicador tiene una parametrización de fondo que realiza un consultor funcional, donde se especifica el Indicador, la cuenta asociada y la cuenta CME correspondiente (por ejemplo los anticipos)
Todo lo que se impute a un CME lleva claves de contabilización especial:
09-CME-Debe_Deudor
19-CME-Haber-Deudor
29- CME-Debe-Acreedor
39-CME-Haber-Acreedor
2-CONTABILIZACIONES
Cuando realizamos una contabilización normal el asiento en la contabilidad general se imputa en una cuenta de acreedor o deudor. En cambio cuando realizamos una imputación a un acreedor o deudor con un indicador CME el asiento de contabilidad se imputa en una diferente, por ejemplo: anticipo a proveedores.
3-CLASES DE CME
Cada indicador CME posee una configuración de fondo, donde se especifica la cuenta asociada del acreedor/deudor y cuál es la cuenta asociada especial en la cual se imputará cuando se utilice dicho CME. Hay 3 tipos de CME:
- Anticipos: se utiliza para pagos y cobros. A su vez tienen una funcionalidad adicional que permite realizar una solicitud de anticipo.
- Efectos: También se utiliza en pagos y cobros. Su utilización depende de las generalidades de cada país. (cheques diferidos, letras de cambios, pagarés,...)
- Otros: se utilizan para diversas transacciones para representar las operaciones en otras cuentas de mayor que no estén relacionadas con pagos.
4-CONTABILIZACIÓN DE ANTICIPOS
Contabilizar un anticipo tiene dos particularidades: no aplicaremos facturas o partidas pendientes y utilizaremos un indicador CME.
Transacción F-48
Finanzas>Gestión Financiera>Acreedores>Contabilización>Anticipo>Anticipo
La primera pantalla se divide en 3 partes:
- Datos de Cabecera: El sistema trae propuesta la misma clase de documento que para pagos (KZ)
- Datos de la Cuenta: Se corresponde con los datos del acreedor. También deberemos ingresar el indicador CME que corresponda a esta operación.
- Datos Bancarios: Completaremos la cuenta de mayor que corresponda al medio de pago con el cual vayamos a emitir el anticipo. Puede ser una cuenta de un banco o una cuenta de efectivo.
Presionamos Enter e introducimos el importe. Podemos agregar más posiciones desde Otras Posiciones o Grabar.
El sistema genera un asiento igual al de un pago normal, pero cambian las claves de contabilización.
Los pagos se generan con la clave de contabilización 25 (15 para cobros de deudores)
Los anticipos se generan con la clave de contabilización 29 y un indicador CME
5-SOLICITUD DE ANTICIPOS
Las solicitudes de anticipos son apuntes estadísticos. Los apuntes estadísticos son operaciones de cuenta de mayor especial pero de carácter informativo que sirven únicamente como recordatorio para el usuario de los pagos a efectuar y que no se visualizan ni se incorporan en el libro mayor, no obstante, se pueden visualizar en los estados de cuenta de los acreedores o deudores.
Las solicitudes de anticipos no son asientos contables sino que son líneas dentro de un documento SAP que no poseen contrapartidas.
Transacción F-47
Finanzas>Gestión Financiera>Acreedores>Contabilización>Anticipo>Solicitud
El ingreso de la solicitud de anticipo es muy sencillo, consta de dos pantallas. En la primera deberemos ingresar los datos de cabecera y además el proveedor y su correspondiente CME. En la siguiente ingresamos el importe de la solicitud de fondos y la fecha de vencimiento en la cual hay que hacer efectivo el pago.
La solicitud de anticipos no es un asiento contable por lo que sólo tiene una posición. La solicitud es sólo un apunte estadístico que sirve como recordatorio o para separar funciones. Las solicitudes de anticipos generan un número de documento. En cualquier transacción de pago podemos visualizar las listas de solicitudes pendientes de cancelación de la misma manera en que visualizamos una factura.
Para poder cancelar las solicitudes el requisito es que al momento de seleccionar partidas, en el campo Indicador CME, se complete con la letra F (Solicitudes de anticipos).
- Partidas normales: implica que se seleccionan las partidas normales. Si sólo queremos las solicitudes de anticipos o algún otro documento que posea CME, debemos quitar la selección.
- Indicador CME: nos permite seleccionar las partidas que posean indicadores CME. Debemos especificar el indicador CME que deseamos cancelar.
Cuando realizamos la solicitud de anticipo, en el Campo CME Destino completamos con el CME A-Anticipo a Proveedores. Cuando cancelemos la partida ese apunte estadístico se convertirá en una partida real imputado en el CME A.
Cuando estemos en una transacción de pago, utilizaremos el CME F para seleccionar las solicitudes de anticipos.
F-48-Anticipos
- Genera un documento de pago (KZ)
- No compensa ninguna partida
- Utiliza un indicador CME (por ej. A)
F-47-Solicitud de anticipo
- Es un apunte estadístico (clase de documento KA), el cual forma parte de un paso previo a la generación de un anticipo
- No genera imputaciones reales en la Contabilidad Principal
- Se puede cancelar con cualquiera de las transacciones de pago (manuales o automáticas)
- Existen mayores controles ya que un sector solicita y otro paga
- utiliza un indicador CME (por ej. A)
Sobre el autor
Publicación académica de Maria Fe Lozano Sanz, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Maria Fe Lozano Sanz
Profesión: Administrativo - España - Legajo: AT19K
✒️Autor de: 63 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Maria Lozano
Disponibilidad Laboral: FullTime
