✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
VALORACIÓN EN MONEDA EXTRANJERA
Debemos ingresar a la contabilidad comprobantes o registrar en moneda extranjera, al momento de su contabilización se registran a un tipo de cambio especifico, por lo tanto, al cierres deberán valuarse al tiempo de cambio correspondiente a ese momento.
El programa de valoración de moneda extranjera incluye las siguientes cuentas:
-Cuentas de balance es decir cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera.
-Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en monedas extranjera
2. VALORACIÓN DE SALDOS Y VALORACIÓN DE PARTIDAS INDIVIDUALES (ASIENTOS)
Existen dos formas de valuar una partida individual:
Con revisión: Esto significa que las partidas abiertas se valuarán al tipo de cambio de cierre, pero al día siguiente se reversará el asiento dejando el importe original, recién al momento que se compense una partida se calará la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento de pago y el momento de origen.
Los ajustes que se realicen a la cuenta nunca se imputarán en la cuenta de la partida abierta sino que el sistema utilizará una cuenta de corrección de balance para ajustar las diferencias por la valoración.
Sin reversión: Las partidas que se valúen a fecha de cierre guardarán el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento de pago y la ultima fecha de cierre.
Valuación de saldos:
Para la valuación de saldos el sistema comparará el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos históricos de la cuenta.
La diferencia será el valor del ajuste. Los ajustes sobre saldos si se contabilizan en la cuenta de mayor sobre las cuales se esta ajustando. Los ajustes realizados en cuentas que no son de partidas abiertas, es decir que se llevan por saldo, nunca se reversan.
3. ACTUALIZACIÓN DE TIPOS DE CAMBIO
Tipo de cambio: El tipo de cambio es el valor o la relación de valor entre dos monedas.
Tipos de cotización: Puede existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. A cada una de estas posibles relaciones se le denomina tipo de cotización.
TRANSACCIÓN S_BCE_68000174 - Actualización tipos de cambio:
-Tipo de cotización: Debemos especificar cual es el tipo de cambio que estamos ingresando a la tabla.
-Valido desde: Indica la fecha desde la cual es valido el tipo de cambio que estamos ingresando. Si la tabla no se actualiza diariamente, sera válido el tipo de cambio correspondiente a la fecha más nueva.
-Moneda origen/ Moneda destino: Debemos ingresar las dos monedas que forman la relación del tipo de cambio.
-Tipo de cambio: El valor de la relación entre las dos.
4. PROGRAMA VALORACIÓN MONEDA EXTRANJERA
SAP posee un programa de realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera. Con este programa podremos realizar las diferentes correcciones de acuerdo a las normas de valuación que utilice la empresa.
TRANSACCIÓN FAG_FC_VAL
a). Selecciones generales: Se define los datos de sociedad, fecha de valoración y como valoremos.
b). Datos de contabilización
c). Determinación de partidas abiertas
d). Determinación de saldos a valorar
Luego de ejecutar el programa, veremos un reporte que nos indicará que partidas fueron tenidas en cuenta par la valoración en moneda extranjera. El sistema nos muestra los documentos, el saldo en moneda extranjera, el saldo en moneda ocal con el que se contabilizó originalmente y nos mostrará el tipo de origen, el tipo de cambio al cierre y la diferencia que se contabilizara por la valoración.
El programa además nos muestra un log de errores si es que se ha detectado alguna inconsistencia y nos muestra que asientos se registrarán luego de ejecutar el programa en modo real.
Sobre el autor
Publicación académica de Ana Maria Garzón Villamil, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Ana Maria Garzón Villamil
Profesión: Auxiliar Contable - Colombia - Legajo: WZ56P
✒️Autor de: 119 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Ana Garzón
Disponibilidad Laboral: FullTime 
