✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Valoracion de moneda Extranjera
Muchas veces nos encontramos que al ingresar un docmuneto en monneda extranjera tine un tipo de cambio especifico y al cierre tiene otro tipo de cambio entonces se debera valuar al tipo de cambio correspondiente a ese momento
El programa de valoracion de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance (incluye las siguientes cuentas)
- Cuentas de balance en moneda extranjera ,cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera ej euros
- Partidas abiertas de deudores ,acreedores,cuenta de mayor contabilizadas en moneda extranjera
Cualquier moneda distinta de la moneda local,es una moneda extranjera
Existen 2 formas de valuar una partida individual
Con reversion: significa que las partidas abiertas se valuaran al tipo de cambio de cierre,pero al dia siguiente se reversara el asiento dejando el importe original ,recien cuando se compense la partida se calculara la diferencia de tipo de cambio existente del pago al origen (no se imputara a la cuenta de la partida abierta sino que se utilizara una cuenta de correcion para ajustar la diferencia)
Sin reversion :las partidas abiertas que se valuen a fecha de cierre guardaran el nuevo valor ,por lo tanto ,al momento de la compensacion ,la diferencia por tipo de cambio se calculara entre el momento de pago y la ultima fecha
Valuacion de saldos : para la valuacion de saldos el sistema comparara el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo de moneda local (la diferencia sera el valor del ajuste (los ajustes realizados en cuentas que no son de partidas abiertas ,nunca se reversan
Actualizaciones de tipos de cambio
Tipos de cambio: es el valor o la relacion entre dos monedas
Tipos de cotizacion: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relacion de moneda ,a cada una se la llama tipo de cotizacion ej tipo comprador,vendedor,oficial etc
Para la actualizacion de los tipos de cambio se completa los sig campos
tipo de cotizacion
valido desde: indica fecha desde la cual es valido el tipo de cambio que se ingresa
moneda origen /moneda destino : se ingresan las dos monedas que forman la relacion
tipo de cambio
programa Valoracion Moneda extranjera
Sap posee un programa que realiza los ajustes de las partidas en moneda extranjera transaccion FAGL_FC_VAl
la pantalla de seleccion cuenta con
- selecciones generales : debemos completar las selecciones generales donde definiremos los datos de sociedad ,fecha de valoracion y como valoraremos(el area de valoracion sirve para definir de que manera queremos valuar las partidas ej activos al tipo de cambio comprador y pasivos al vendedor
- datos de contabilizacion : se puede correr en modo test para verificar que no haya incosistencias u errores, cuando decidimos contabilizar el sistema generara un juego de datos que se debera procesar en un momento posterior
- determinacion de partidas abiertas : se podras seleccionar todas las cuentas que se deban valorar .Se pueden seleccionar cuentas mayor y cuentas de deudores y acreedores/las cuentas de deudorews y acreedores no pueden valorarse en la misma ejecucion debido a que deben valuarse con distintas areas de valoracion deudor al comprador y acreedor al vendedor
- determinacion de saldos a valorar: los saldos se utilizan en aquellas cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldo ,es decir todas aquellas cuentas que no sean partidas abiertas ,tenemos cuentas patrimoniales o cuentas de resultados
DETERMINACION DE CUENTAS Y CUENTAS AJUSTABLES
Cualquier ajuste que determine sap se debera contabilizar en el sistema ,para esto existe una configuracion donde almacenan las cuentas de contrapartida
correcion de balance : es la cuenta que se utilizara para contabilizar los ajustes ,cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partida abierta o una cuenta asociada
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Franco Celiz Fernandez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Franco Celiz Fernandez
Profesión: Técnico Contable - Argentina - Legajo: CX41H
✒️Autor de: 44 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Certificación Académica de Franco Celiz