✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Valoración de Moneda Extranjera.
1. Introducción:
En muchas ocaciones debemos ibgresar comprobantes en moneda extranjera. Al momento de contabilizar se registran a un tipo de cambio específico, por lo tanto al cierre deberán valuarse al tipo de cambio correspondiente a ese momento.
El programa de Valoración de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realiza antes de emitir un balance.
La valoración incluye las siguientes cuentas:
- Cuenta de Balance en moneda extranjera, es decir cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera.
- Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en Moneda extranjera.
- Cualquier moneda distinta a la moneda local, es moneda extranjera.
2. Valoración de Saldos y Valoración de partidas individuales (asientos)
Existen dos formas de valuar una partida individual:
- Con reversión: Las partidas abiertas se valuarán al tipo de cambio del cierre, pero al dia siguiente se reversará el asiento dejando el importe original, recien al momento que se compense una partida se calculará la diferencia por tipo de cambio existente entre el momento de pago y el momento de origen.
- Sin reversión : Las partidas abiertas que se valuen a frcha de cierre guardarán el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compensación la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento del pago y la última fecha de cierre.
- Valuación de Saldos : para la valuación de saldos el sistema comparará el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local
3. Actualización de Tipos de Cambio.
- Tipo de Cambio : Es el valor o la relación de valor entre dos monedas.
- Tipos de Cotización : Son la misma relación de monedas que existen en los diferentes tipos de cambio. Es la actualización de tipos cambio entre las diferentes monedas.
Transacción S_BCE_68000174
La actualización de los tipos de cambio implica que completemos los siguientes campos:
- Tipo de Cotización : Debemos especificar cual es el tipo de cambio que estamos ingresando a la tabla.
- Valido desde : Indica la fecha desde lancual es valido el tipo de cambio que estamos ingresando.
- Moneda origen / Moneda Destino: Debemos ingresar las dos monedas que forman la relación del tipo de cambio.
- Tipo de cambio : El valos de la relación entre dos monedas.
4. Programa Valoración de Moneda extranjera.
SAP posee un programa que realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera.
Transacción FAGL_FC_VAL
La pantalla de selección consta de varias partes:
a). Secciones generales : completar los datos de Sociedad , fefha de valoración y como valoremos.
Área de Valoración : Sirve7 para definir de que manera queremos valuar la partida. Por ejemplo los activos se valúan a tipo de cambio Comprador y los Pasivos a tipo de cambio Vendedor.
b). Datos de Contabilización :
El programa se puede correr en modo test para verificar que no haya inconsistencias ni errores.
Cuando decidimos contabilizar, el sistema generará un juego de datos que se deberá procesar en un momento posterior.
c). Determinación de Partidas abiertas :
En la solapa partidas abiertas se podrán seleccionar las cuentas que se deben valorar.
Se pueden seleccionar cuentas del mayor, y cuentas de deudores y/o acreedores.
d). Determinación de saldo a valorar:
La valoración de saldos se utilizan en aquellas cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldo. Es decir, todas aquellas cuentas que no sean de partidas abiertas. Dentro de este tipo de cuentas tenemos cuentas patrimoniales o cuentas de resultados.
5. Determinación de cuentas y cuentas de ajustes.
Cualquie ajuste que determine SAP se deberá contabilizar en el sistema. Para esto existe una configuración donde se almacenan las cuentas de contrapartida.
Para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de corrección de balance.
Corrección de Balance: Es la cuenta que se utilizará para contabilizar los ajustea, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada.
Siempre debemos elegir como minimo una cuenta de resultado para contabilizar los ajustes.
La valoración de moneda extranjera es un programa que agiliza las contabilizaciones de cierre referidos a la valuación de partidas registradas en moneda extranjeras. Importante recalcar que los asientos solo se registran en moneda local.
Sobre el autor
Publicación académica de Ana Maria López Rios, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Ana Maria López Rios
Profesión: Administración de Empresas - Peru - Legajo: LJ14J
✒️Autor de: 54 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Licenciada en administración de empresas, con experiencia en análisis y evaluación crediticia, gestión de cobranzas y controles administrativos.
Certificación Académica de Ana López
