✒️SAP FI Introducción al concepto de documento contable
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
Introducción al concepto de Documento Contable
1. Estructura de documentos
En SAP se registra por documentos, cada contabilización genera un documento (hace parte de una unidad completa hasta su archivado).
Cada documento es único gracias a que se identifica por los siguientes campos:
- Numero de doc
- Sociedad
- Ejercicio
Los documentos SAP se dividen en dos partes: Cabecera y Posicion
Por cada operación, SAP registra como mínimo 1 numero de documento de forma automática o manual.
2. Datos de Cabecera
Cuentan con un dato clave de control que se llama Clase de documento (si el documento es KR de acreedor, KG nota crédito, SA documentos. la clase de documento tambien clasifica por su naturaleza y determina el rango de la numeración de los documentos)
Caracteristicas de los datos de cabecera:
- Fecha de documento
- Fecha de contabilización
- Sociedad
- Moneda
- Fecha de conversión (cuando se registra en moneda extranjera)
- Tipo de cambio (registro en moneda extranjera y utiliza un tipo de cambio especifico)
- Referencia (de entrada libre que representan facturas)
- Texto de cabecera (texto Libre)
- Tienda (punto de venta)
3. Datos de Posición
Cuentan con un dato de control denominado Clave de Contabilización (si es cuenta de mayor S, acreedor K, Deudor D, activos fijos A, materiales M).
La clave de contabilización determina si la imputación va al Debe (debito) o Haber (crédito) y el tipo de cuenta
Las claves de contabilización mas comunes son las siguientes:
- 01 - Deudor al Debe
- 11 - Deudor al Haber
- 21 - Acreedor al Debe
- 31 - Acreedor al Haber
- 40 - Cuentas de Mayor al Debe
- 50 - Cuentas de Mayor al Haber
Las operaciones en cuenta de mayor especial (CME) utilizan claves de contabilización especificas:
- 09 - Deudor con CME al Debe
- 19 - Deudor con CME al Haber
- 29 - Acreedor con CME al Debe
- 39 - Acreedor con CME al Haber
Para SAP, el tipo de cuenta que se está imputando puede ser:
- S cuentas de mayor
- D Cuentas de deudores o clientes
- K cuentas de acreedores o proveedores
- M cuentas de materiales
- A cuentas de activos fijos
Los datos de posición tienen una gran cantidad de campos necesarios:
- Posición (renglón dentro del asiento contable)
- Cuenta (depende de la clave de contabilización utilizada cuenta de mayor, acreedor, deudor, activo fijo, etc)
- Indicador CME (en caso de utilizar un acreedor o deudor, se puede contabilizar en una cuenta distinta de la cuenta asociada en el dato maestro)
- Importe
- Centro de costos (se utiliza en caso de estar registrando en una cuenta de resultado)
- Texto de Posición (texto que puede verse en los reportes)
- Asignación
Datos de cabecera son lo que son válidos para todo el documento y los datos de Posición SAP comienza a almacenar cada registro que vamos a hacer sobre ese documento
Sobre el autor
Publicación académica de Cesar Aicardo Tapias Gomez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Cesar Aicardo Tapias Gomez
Profesión: Ingeniero Informatico - Colombia - Legajo: VV46B
✒️Autor de: 115 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ingeniero informático con 20 años de experiencia de los cuales 9 años de estos como analista de pruebas en ambientes qa de los modulos fi, hcm y crm.
Certificación Académica de Cesar Tapias
