✒️SAP FI Introducción a Libro Mayor (GL)
SAP FI Introducción a Libro Mayor (GL)
INTRODUCCIÓN A LIBRO MAYOR - GL
1 – Plan de Cuenta.
Es el dato maestro que agrupa la totalidad de cuenta de mayor de la organización.
¨En SAP existen diversos planes de cuenta que se podrían utilizar como base en caso necesario: Plan de cuenta operativo: el que se utiliza para hacer los registros contables. Plan de cuenta de grupo: se usa en caso de multisociedades. Empresas que utilizan diferentes planes de cuentas, pueden utilizar el plan de cuenta de grupo para consolidar información. Plan de cuenta de País: en ciertos países se hace necesario utilizar un plan de cuenta especifico, la sociedad puede utilizar un plan de cuenta operativo y definir para cada cuenta de mayor cual es la cuenta país a la cual esté relacionada. ¨
El plan de cuenta se identifica con un código alfanumérico de 4 dígitos y una descripción que lo identifica.
Cada Sociedad FI se encuentra asignada a un plan de cuentas operativo, el cual puede estar asignada a más de una sociedad FI.
2 – Cuentas de Mayor
Las operaciones se contabilizan y se gestionan a través de cuentas contables. Se creará un dato maestro para cada cuenta que se necesite.
¨Dato Maestro: Son registros en SAP que se utilizan en las transacciones. Estos registros no se modifican constantemente y permiten al usuario trabajar de forma más ágil. Comprenden, por lo tanto, a una estructura segmentada de datos de acuerdo con las estructuras organizativas creadas en SAP ECC. Son referidos en los documentos mediante un código, lo que hará referencia a la información completa de los mismos. ¨
Estos datos controlan la imputación de las operaciones y el proceso de los datos.
3 - Segmentos
Cada cuenta de mayor está conformada por dos niveles o areas de información: un área propia del plan de cuentas y otras especifica de la cuenta de mayor.
· Nivel de plan de cuentas.
Nivel que incluye información propia de la cuenta mayor y que es independiente de la sociedad de las cuales recibe imputaciones. Ej. Numeración y denominación de las cuentas son características a nivel del plan de cuentas, por lo que todas las sociedades que incluyan dicha cuenta compartirán los datos cargados en este nivel.
· Nivel de Sociedad.
El área de una cuenta de mayor correspondiente a sociedad contiene datos validos únicamente para la sociedad en la que se creó. Ej. La moneda en la que se puede contabilizar la cuenta.
4 – Grupo de Cuentas.
Son características clasificadoras de la gestión financiera la cual permite a las cuentas de mayor que presentan funciones y característica similares. Ej. Cuentas de Caja y Banco, Cuentas de Pasivo, Cuentas de Resultado. Etc.
5 – Grupo de Status Campo.
El status de campo permite controlar la visualización y actualización de cada uno de los campos adicional que se requieren al momento de imputar a una cuenta de Mayor.
Cada campo posee alguna de las siguientes propiedades definidas en el sistema: Oculto, Visualización, Entrada obligatoria, entrada opcional.
Se hará necesario completar todos los campos antes de grabar la información.
6 – Clases de Costo Primaria.
Es la vinculación entre los módulos CO y FI, representa los costos planificados o reales. La clase de costo primaria debe tener la misma codificación que la cuenta de mayor y puede crearse solo si primero se ha creado la cuenta mayor en el plan de cuenta.
Las únicas cuentas de mayor de FI que se crean como clase de costos primaria son las cuentas de resultado.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Enrique Torres Morales, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Enrique Torres Morales
Profesión: Economista, Administrador Finanzas - Colombia - Legajo: CP98G
✒️Autor de: 72 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Economista con especialización en docencia universitaria, experiencia laboral en la dirección, planeación, coordinación y control de actividades de diferentes áreas administrativas y financiera.
Certificación Académica de Enrique Torres