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✒️SAP FI Los indicadores de impuestos

SAP FI Los indicadores de impuestos

SAP FI Los indicadores de impuestos

1 | Introducción Impuestos

Se puede utilizar SAP para gestionar varias clases de impuestos según los requerimientos legales de un país o de una región. Para poder llevar a cabo la configuración de impuestos, SAP utiliza Esquemas de cálculos por países donde se definen las clases de impuestos necesarias para administrar los requerimientos impositivos que posean las sociedades.

Los módulos de Deudores (FI-AR), Acreedores (FI-AP) y Libro Mayor (FI-GL) contemplan la funcionalidad de impuestos, con las siguientes características:

Calculo de Impuestos: el sistema realiza el calculo de impuestos sobre la base imponible que se especifique.

Contabilización: el sistema contabiliza automáticamente en las cuentas de impuestos definidas.

Correcciones: el sistema corrige importes de impuestos en el caso de que existan descuentos por pronto pago.

Informes de Impuestos: SAP contempla reportes que permiten generar las declaraciones de impuestos.

En SAP la clase de impuesto se identifican con:

V - IVA Soportado: Hace referencia al IVA Crédito Fiscal

A - IVA Repercutido: Hace referencia al IVA Débito Fiscal

El IVA Repercutido grava el valor de las mercaderías o servicios que se le factura al deudor. El VA repercutido constituye el IVA Debito fiscal y la empresa es responsable de este impuesto ante el fisco.

El IVA Soportado grava el valor de las mercaderías o servicios que adquiere una empresa y que es facturado por el acreedor. El IVA Soportado constituye un crédito fiscal para la empresa que adquiere los bienes.

La empresa debe presentar al fisco las declaraciones juradas informando los débitos fiscales generados por la venta y deduciendo el crédito que corresponda por el IVA de las compras.

2 | Indicador de Impuestos

Para varios de los puntos que hemos mencionado en la introducción, se utilizan Indicadores de Impuestos, los cuales poseen las siguientes funcionalidades:

Verificar en el documento el importe del impuesto sobre el valor agregado (IVA), percepciones, o cualquier otro impuesto adicional que se calcule por medio de un porcentaje.

Calcular el importe del impuesto de forma automática.

Determinar las cuentas de impuestos en las cuales se contabilizarán los impuestos.

3 | Creación de Indicadores de Impuestos

Un indicador de impuestos se define introduciendo un código de dos dígitos y una leyenda breve que indique la alícuota (%) del impuesto.

Transacción FTXP

Esta transacción de creación/modificación de indicadores de impuestos no se encuentra dentro del árbol jerárquico de la pantalla de SAP Easy Access.

Los indicadores que se den de alta, siempre se crean bajo un esquema de impuestos, como cada país se encuentra asignado a un esquema de impuestos, entonces, lo primero que se debe hacer es determinar en qué país se utilizará dicho indicador. También, se deberá ingresar la clave del indicador, la cual será de dos dígitos alfanuméricos.

Confirmamos el país y la clave del indicador de impuestos elegida y deberemos ingresar un texto explicativo y clase de Impuestos a la que corresponderá dicho indicador. (IVA Soportado o IVA Repercutido).

Confirmamos y accederemos a la pantalla que nos permitirá ingresar los Tipos impositivos.

Tipos impositivos

SAP denomina bajo este concepto a los porcentajes u alícuotas sobre los cuales se calcularán los impuestos.

Podremos crear indicadores combinados, donde bajo un mismo indicador de impuestos podremos definir más de un tipo impositivo. Esto permitirá que el sistema calcule y contabilice más de un impuesto. Por ejemplo IVA y percepciones de IVA.

La parametrización del Esquema de Calculo de Impuestos incluye varios pasos, entre ellos, la determinación de cuentas contables en las cuales se contabilizarán automáticamente los cargos impositivos. Dependiendo de como se realice esta parametrización las cuentas se pueden modificar o no al momento de crear un indicador de impuestos.

Antes de grabar un indicador podemos consultar las cuentas que poseen los tipos impositivos que se han ingresado en el Indicador de Impuestos. Para esto deberemos acceder presionando el botón Cuenta de Impuestos.

4 | Procedimiento para la utilización del Indicador de Impuestos

Cuando estemos registrando un comprobante, básicamente vamos a elegir dos tipos de cuentas:

Cuentas de Mayor, que reflejen el resultado o la imputación que corresponda a la factura que estemos ingresando.

Cuenta de Acreedor / Deudor, dependiendo de si estamos contabilizando una factura de compra o venta.

Para este ejemplo las cuentas de mayor conformarán la base imponible, es decir, la base de calculo para el calculo del impuesto, por lo tanto, a la cuenta de mayor vamos a indicarle cual será el indicador de impuestos que utilizaremos para esa operación. Adicionalmente, deberemos indicar que deseamos que el sistema calcule los impuestos.

Para poder utilizar un indicador de impuestos en una cuenta de mayor será necesario que el dato maestro de la cuenta posea alguna de las siguientes opciones en el campo Categoría Fiscal:

- Significa que la cuenta de mayor solo podrá utilizarse con indicadores de impuestos que tengan la clase de impuesto IVA Soportado

Significa que la cuenta de mayor solo podrá utilizarse con indicadores de impuestos que tengan la clase de impuesto IVA Repercutido

* Significa que la cuenta de mayor puede utilizarse con cualquier indicador de impuestos

< Se utiliza para identificar a la cuenta de IVA soportado.

> Se utiliza para identificar a la cuenta de IVA repercutido.

Indicadores, la cuenta podría restringirse para que solo se pueda imputar con un único indicador.

SAP podrá calcular los impuestos de dos maneras: (A modo de simplificar los cálculos utilizaremos como ejemplo un impuesto de 10%).

Neto: el sistema realizará los cálculos en base al importe que ingresemos en la cuenta de mayor y sumará los impuestos.

Bruto: el sistema considerará que el importe de la cuenta de mayor es el valor final, entonces calculará el valor detrayendo los impuestos y calculando el valor neto.

Que los impuestos se calculen por el Neto o por el Bruto depende de las Opciones de Tratamiento que tenga configurado el usuario. Las opciones de tratamiento se pueden cambiar en cualquier momento, incluso durante el ingreso de un documento.

Al Simular un documento, el sistema crea las posiciones de impuestos automáticamente. Los datos necesarios como la clave de contabilización, la cuenta de mayor de impuestos y los importes son definidos por SAP en base a la configuración del sistema.


 

 

 


Sobre el autor

Publicación académica de Luis Edgar Lacombe Alarcon, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.

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Continúe aprendiendo sobre el tema "Los indicadores de impuestos" de la mano de nuestros alumnos.

SAP Senior

INDICADORES DE IMPUESTOS Los indicadores de impuestos nos ayudan a gestionar varias clases de impuestos segun los requerimientos legales de el pais en el cual se van a crear y poseen las siguientes caracteristicas: • Se contabilizan en las cuentas apropiadas • Se calculan sobre bases especificadas • Correciones en caso de descuentos • Ofrece reportes para declaraciones Que al momento de Ingresar un documento este nos ayuda a verificar los impuestos a palicar, las cuentas automaticas de impuestos SAP manejas Dos tipos de IVA: • IVA Repercutido: que se produce por las facturas a los clientes • IVA Soportado: que se da por los arfeedores o proveedores Adicional SAP calcula los impuestos de Dos Maneras: • NETO:...

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Creado y Compartido por: Wilmer Alejandro Capera Moreno

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SAP Master

Introduccion a Impuestos Taxes el sistema realiza los calculos de impuestos su contabilizacion, correciones e informes de impuestos para iva soportado o credito fiscal, es la letra V (para acreedores) Para Iva repercutido o debito fiscal en ventas sera la letra A (Deudores) para la creacion de los indicadores de impuestos utilizaremos la transaccion FTXP los tipos impositivos es el modo en que sap llama a los porcentajes y alicuotas sobre los que se calcularan los impuestos. Utilizacion del indicador de impuestos: (-) la cuenta de mayor solo se utilizara con indicadores de IVA soportado ( ) iva repercutido (*) cualquier clase de indicador de impuestos (<) identifica la cuenta de iva soportado (>) identifica la cuenta de iva...

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Creado y Compartido por: Andres Achuelos Davis

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SAP Master

INDICADORES DE IMPUESTOS 1. Introduccion: Se poseen esquemas de calculos por paises en los modulos AR, AP y GL. Clase de impuesto: (V) Iva soportado: Iva en compras (A) Iva repercutido: Iva en ventas 2. Indicador de impuestos: 3. Creacion de indicadores: Trans. FTXP (Opcion no disponibles en el arbol de transacciones) -Clave indicador impuesto -Clase impuesto -Tipos impositivos: Porcentajes o alicuotas 4. Procedimiento para la utilizacion: Indicadores de impuestos en una cuenta mayor (-)cta mayor solo iva-A repercutido ( )cta mayor solo iva-V soportado (<)cta iva soportado (>)cta iva repercutido (indicadores) objetivo restringir imputaciones con un unico indicador. Metodo Neto: registrar para el calculo del impuesto con el valor antes...

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Creado y Compartido por: Medardo Artuz

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SAP Master

Existen 2 clases de impuestos: V: Iva soportado (credito fiscal-cuando compro) A: Iva repercutido (debito fiscal-cuando vendo) Para crear o visualizar los indicadores de impuestos, ingresaremos a la Tr. FTXP la cual no tiene acceso mediante el arbol jerarquico en sap.

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Creado y Compartido por: María Inés Etchichury

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INTRODUCCION A LOS IMPUESTOS Caracteristicas de la funcionalidad: * Calculo de impuestos: Sobre la base que se especifique valor Neto o brutp * Contabilizacion : automattica * Correcciones * Informes para declaraciones de impuestos El impuesto de IVA se clasifica en : V- IVA Soportado: IVA deducible A- IVA Repercutido: IVA Generado CREACION DE INDICADORES DE IMPUESTOS - FTXP PROCEDIMIENTO PARA UTILIZACION DE INDICADOR DE IMPUESTO * Cuenta de Mayor * cuenta de acreedor /Deudor CALCULO DE IMPUESTOS * -Neto: Calcula el impuesto en la cta mayor y suma el impuesto, doble control solicita vr de la factura y vr de impuestos *-Bruto: La cuenta mayor es el vr final calcula el vr neto

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Creado y Compartido por: Zoraida Gomez Muñoz

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SAP Master


Indicadores de Impuestos. 1. Introducción a Impuestos. Los módulos de Deudores (FI-AR), Acreedores (Fl-AP) y Libro Mayor (FI-GL) contemplan la funcionalidad de impuestos, con las siguientes características: Galculo de Impuestos, Contabilización, Correcciones e Informes de Impuestos. En SAP la clase de impuesto se identifican con: V - IVA Soportado: Hace referencia al IVA Crédito Fiscal A - IVA Repercutido: Hace referencia al IVA Débito Fiscal 2. Indicador de Impuestos. Funcionalidades: * Verificar en el documento el importe del impuesto sobre el valor agregado (NA), percepciones, o cualquier otro impuesto adicional que se calcule por medio de un porcentaje. * Calcular el importe del impuesto de forma...

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Creado y Compartido por: Carlos Castillo

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SAP Senior

En los modulos de Deudores (AR), Acreedores (AP) y libro Mayor (GL) contempla la funcionalidad de impuestos con las siguientes caracteristicas - Calculo de impuestos - Contabiliacion - Correcciones: el sistema corrige importes de impuestos en el caso de que existan descuentos por pronto pago. - Informes de Impuestos Las clases de impuestos se identifican con: V: Iva Soportado: A: Iva Repercutido Indicadores de impuestos los indicadores de impuestos poseen las sgtes funcionalidades: - Verificar en el documentos el importe del impuesto sobre el valor agregado (IVA), percepciones, o cualquier otro impuesto adicional que se calcule por medio de un porcentaje - Calcular el importe de forma automatica....

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Creado y Compartido por: Leonardo Enrique Sanchez Calderon

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SAP SemiSenior

INDICADORES DE IMPUESTOS: Definición y usos- Introducción Impuestos; SAP se puede utilizar para gestionar varias clases de impuesto de acuerdo a la normatividad legal de cada país, departamento o municipio. Para realizar la configuración, SAP utiliza Esquemas de cálculos por países donde se definen las clases de impuestos necesarias para administrar los requerimientos impositivos que se requiera en cada sociedad. Características: Módulos AR, AP, GL Cálculo de impuestos: se realiza sobre el valor base que se especifique. Contabilización: se realiza automáticamente en las cuentas de impuestos definidas. Correcciones: el sistema corrige importes de impuestos en el caso...

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Creado y Compartido por: Jessika Alexandra Porras Bedoya

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SAP SemiSenior

Impuestos: Calculo de impuestos: el sistema realiza el calculo de impuesto sobre la base imponible que se especifique. Contabilización: el sistema contabiliza automáticamente en las cuentas de impuestos definidas. Correcciones:el sistema corrige importes de impuestos en el caso de que existan descuentos por pronto pago. Informes de impuestos: SAP contempla reportes que permiten generar las declaraciones de impuestos la clase de impuesto se identifica con: V - IVA soportado: Hace referencia al IVA Crédito Fiscal- cuentas por cobrar. A - IVA Repercutido: Hace referencia al IVA Débito Fiscal-cuentas por pagar. Indicador de Impuestos: verificar en el documento el importe del impuesto sobre el valor agregado (IVA)....

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Creado y Compartido por: William Caleb Saenz Camacho

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INDICADORES DE IMPUESTOS Para llevar a cabo la configuración SAP utiliza esquemas de cálculos por países donde se definen las clases de impuestos necesarias para administrar los requerimientos impositivos que posean las sociedades. Los modulos FI-AR, FI-AP, FI-GL contemplan la funcionalidad de impuestos, con las sgtes caracteristicas. Cálculo de impuestos: el sistema realiza el calculo de impuestos sobre la base imponible que se especifique. Contabilización: el sistema contabiliza automáticamente en las cuentas de impuestos definidas. Correcciones: el sistema corrige importes de impuestos en el caso de que existan descuentos por pronto pago. Informe de impuestos: SAP contempla reportes que permiten...

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Creado y Compartido por: Larissa Noris Chaverra Sanchez

 


 

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