✒️SAP FI El programa de intereses

Lección 8. Programa de intereses

1. Definición: Programa en SAP que permite calcular intereses sobre diferentes tipos de partidas

El programa de intereses define dos tipos de calculo:

Calculo de intereses sobre la base saldo de cuenta se aplica sobre el saldo completo de un libro mayor o de una cuenta de deudor se utiliza un tipo de interés particular durante un periodo de tiempo especifico

Calculo de intereses sobre la base Partidas o posiciones individuales (intereses de demora) Se aplica a las posiciones individuales en los deudores o acreedores Se utiliza un tipo de interés determinado a las posiciones que aun están abiertas o no pagadas en una fecha específica

2. Configuración del cálculo de intereses

Esta configuración implica la parametrización de 5 áreas:

Indicador de cálculo de intereses contiene las clases de cálculo de intereses, las cuales definen los parámetros básicos utilizados para calcular el interés.

Premisas:

- El indicador de calculo de interés debe estar definido en el dato maestro de la cuenta a la cual el programa calculara el interés.

- Se debe paramétrizar un indicador de calculo de interés por cada combinación de frecuencia de cálculo de interés, clase de calendario, moneda, tipo de interés.

- A cada indicador de calculo de interés hay que asignarle una clase de calculo de interés.

- La clase de calculo de interés es la que especifica si el indicador se utiliza para el calculo de Intereses de saldo de cuenta o de partida

TX SPRO Definir clases cálculo de intereses

Condiciones Generales

Son las que determinan de que manera el sistema calculara los intereses, sobre que partidas y que datos de control serán necesarios. Estas condiciones se parámerizan en cada indicador de calculo de interés

TX SPRO Paramétrizaciones básicas calculo de intereses Preparar Calculo de intereses

Formas de calculo de intereses en SAP:

- Calculo de intereses de partidas (intereses de demora)

- Calcular el interés en partidas compensadas únicamente y contabilizar el interés

- Calcular el interés en partida compensadas y abiertas y contabilizar el interés

- Calcular el interés en partidas compensadas y/o abiertas sin contabilizar el interés.

- Calculo de intereses de saldos

Otros datos de control

- Clase de calendario, cantidad de días de intereses que se aplicaran por mes y año para el calculo de los intereses.(Ej. 30/360 o 31/365)

- Días de transferencia, días que necesita un pago para llegar desde el pagador al destinatario del pago.

- Días de tolerancia, corresponde a los días de gracia, que se suman al vencimiento para demorar el calculo de los intereses

- ID calendario, indicador que diferencia los días laborables de los feriados

- Calcular interés solo sobre posiciones del Debe, con este indicador las partidas del haber no son consideradas en el calculo de interés, ejemplo las notas de crédito.

Existen adicionalmente condiciones generales que controlan: los limites máximos y mínimos en contabilizaciones de intereses, condiciones de pago para las notas de débito, indicador de impuestos y formularios de impresión.

Condiciones Temporales o dependientes del tiempo.

Condiciones que tiene fecha de validez, se limita al indicador a ciertas premisas

Entre las condiciones que son dependientes del tiempo tenemos:

- El tipo de interés de referencia utilizado en el calculo

- El recargo o margen sobre ese tipo de referencia.

TX SPRO Cálculo de intereses Definir condiciones dependientes del tiempo.

Determinación de cuentas

SAP ofrece operaciones predefinidas para la determinación de cuentas, a estas accede el usuario cuando ejecuta el programa de calculo de intereses.

Aplicaciones para la determinación de cuentas:

0002 Cálculo de intereses de mora de deudores

0009 Cálculo de intereses de mora de acreedores

Dentro de cada aplicación se pueden asignar diferentes operaciones contables a través de las cuales el programa determina: a) las claves de contabilización; y b) las cuentas necesarias para crear un cargo por intereses.

Operaciones contables:

- 1000 Contabilizar ingresos de intereses

- 2000 Contabilizar gastos de intereses

- Cuando se combina la operaciones contables con modificadores opcionales como la sociedad y el indicador de calculo de intereses, el sistema determina las claves de contabilización y los símbolos de cuenta.

- Los símbolos de cuenta, combinados con modificadores como planes de cuenta y moneda, hacen referencia a las cuentas de mayor o a las cuentas de acreedor o deudor en las que se contabilizan las operaciones de interés.

3. Datos Maestros

Para que el programa de calculo de intereses pueda considerar las partidas, se debe ingresar el indicador de calculo de interés y el ritmo de calculo del interés en el dato maestro de cuenta de mayor, de deudores y acreedores .

El indicador de interés lo encontramos en los datos de sociedad

- Para el caso de cuenta mayor en la solapa Entrada/Banco/Intereses

- Para el caso de acreedores y deudores en la solapa Gestión de Cuenta

4. Programa de Cálculo de Intereses

El programa de calculo de intereses se ejecuta por la TX FINT Cálculo intereses de partidas

Se deben completar los siguientes datos:

- Clientes, Se coloca el rango de clientes o dejarse vacío. Si se coloca un rango el programa traerá solo el grupo de clientes que se encuentre en el rango y si se deja vació se consideraran todos los clientes que posean el indicador de intereses que corresponda a la ejecución.

- Sociedad, se delimita la ejecución del programa a determinadas sociedades.

- Indicador de interés, Elegir o colocar los indicadores que se van a ejecutar

- Fecha Clave, Fecha hasta la cual se calcularan los intereses.

- Delimitaciones adicionales, Con este icono se excluyen o restringen las partidas que seleccionara el programa. Puede delimitarse la selección a clase de documento, fecha de contabilización, numero de documento, etc.

Luego de ingresar los datos se ejecuta el programa primero en test que permite hacer una validación a los cálculos y luego en real para generar las contabilizaciones correspondientes.

Al culminar la ejecucion el programa nos muestra un detalle de las partidas consideradas con los datos mas relevantes que son:

- Numero de cuenta (mayor, deudor/acreedor)

- Datos del documento (numero, posición, vencimiento, e importe)

- Tasa de interés

- Demora desde la fecha de vencimiento hasta la fecha clave

- Importe de interés calculado

- Impuestos que correspondan al interés