✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
Proceso de Cierre
1.- Tareas de Cierre
Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre, las cuales están relacionadas con la apertura de un nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos y el cierre del ejercicio.
2.- Cambio de ejercicio (Transacción AJRW)
Es la apertura de un nuevo ejercicio para la sociedad. Los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio. Cuando se produce el cambio de ejercicio, se pueden contabilizar los AF por medio de la fecha de referencia en el nuevo ejercicio. Al mismo tiempo, se puede continuar la contabilización en el ejercicio anterior.
Para ejecutar el cambio de ejercicio seleccionamos la Sociedad y el nuevo ejercicio. Se ejecuta primeramente en modo test.
NOTA: El módulo de activo fijos sólo permite dos ejercicios abiertos, el actual y el anterior.
3.- Cierre de Ejercicio (Transacción AJAB)
Es un Balance anual, un estado de resultados y un apéndice con información adicional que debe ser creado con los requisitos legales propios de cada país. Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o modificar valores en la contabilidad de activos fijos.
El sistema sólo cierra el ejercicio en una sociedad si se cumplen las siguientes condiciones:
- No encuentra errores durante el cálculo de la amortización
- La amortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
- Todos los activos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
- Todos los activos incompletos (registros maestros) se han completado.
4.- Anular Cierre de Ejercicio (Transacción OAAQ)
Reabrir el último el último ejercicio cerrado, para las áreas de valoración en una sociedad.
Check List de las tareas que hay que realizar previo al cierre;
- Verificar cuál fue el último ejercicio cerrado (Transacción OAAQ)
- Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que se desea cerrar.
- Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones, con el fin de incluir cualquier tipo de modificación en los términos de amortización para los activos fijos en el ejercicio que se debe cerrar,
- Iniciar el programa de cierre del ejercicio. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.
- Emitir los reportes necesarios, por ejemplo, cuadro de activos fijos.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Victor Jorquera Alvarado, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Victor Jorquera Alvarado
Chile - Legajo: AS69L
✒️Autor de: 95 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Victor Jorquera