✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
LECCION 7: Proceso de Cierre Tareas de Cierre En la Contabilidad de Activos Fijos se deben realizar procesos períodicos que forman parte de las tareas de cierre. Las amortizaciones forman parte de estos procesos y es una tarea mensual. Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre: Cambio de Ejercicio A nivel de sistema se considera un cambio de ejercicio a la apertura de un nuevo ejericicio para una sociedad. Al momento del cambio los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio. Una vez producido el cambio de ejercicio, se pueden contabilizar los activos fijos por medio de la fecha de referencia en el nuevo ejercicio. Al mismo tiempo se puede continuar la contabilización en el ejercicio anterior. No se puede contabilizar ninguna operación en el nuevo ejercicio antes del cambio de ejercicio. Transaccion AJRW Finanzas – Gestiona Financiera – Activos Fijos – Operaciones Períodicas – Cambio de ejercicio En la pantalla de selección se debe indicar la Sociedad en la cual vamos a habilitar el nuevo ejercicio y especificar el nuevo ejercicio. Ejecutar el proceso en Test, para determinar si existen errores, de ser asi se corrigen El sistema realiza el cambio de ejercicio para todos los activos fijos y suministra estadísticas para cada sociedad sobre los activos fijos modificados. De ser exitosa la ejecución en Test, se procede a ejecutar en Real, mediante proceso de fondo por motivos de rendimiento. No se podrán emitir reportes del ejercicio anterior sino se ha hecho el cambio de ejercicio. En el Modulo de Activos Fijos solo se pueden tener dos ejercicios abiertos. Cierre de Ejercicio El cierre del ejercicio, es un balance anual, un estado de resultados y un apéndice con información adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada país. Antes de poder cerrar un ejercicio en la Gestión financiera desde la perspectiva contable, se deben realizar medidas preparatorias en la Contabilidad de activos fijos. Se utiliza el programa de cierre de ejercicio para cerrar el ejercicio para una o más sociedades desde la perspectiva financiera. Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o modificar valores en la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo, un nuevo cálculo de la amortización). El cierre de ejercicio se realiza siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso. El sistema sólo cierra el ejercicio en una sociedad si se cumplen las siguientes condiciones: Transaccion AJAB Finanzas – Gestiona Financiera – Activos Fijos – Operaciones Períodicas – Cierre de ejercicio- Ejecutar Para ejecutar el cierre de ejercicio primero deberemos completar la pantalla de selección con la Sociedad y el ejercicio que se cerrará. A los fines de analizar errores podremos realizar ejecuciones en modo test. El sistema suministra un listado de todos aquellos activos fijos que no cumplan los requisitos mencionados anteriores en el log del cierre del ejercicio. El log también muestra los motivos de los errores. Anular Cierre de Ejercicio Si el ejercicio se ha cerrado demasiado pronto y en un momento posterior son necesarias ciertas correcciones, se puede anular el último ejercicio cerrado en la Contabilidad de activos fijos. Mediante esta función se puede reabrir el último ejercicio cerrado, para las áreas de valoración en una sociedad. Transaccion OAAQ Finanzas – Gestiona Financiera – Activos Fijos – Operaciones Períodicas – Cierre de ejercicio- Anular El cierre se realiza actualizando el campo para el último ejercicio cerrado. En esta transacción, lo único que se debe hacer es cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución en Test, este proceso es definitivo. Dado que el cierre es una de las últimas tareas que se realizan, a continuación haremos un check list de las tareas que hay que realizar previo al cierre: