✒️SAP FI El cobro / pago con efectos
SAP FI El cobro / pago con efectos
LECCIÓN 7: VIDEO - COBRO / PAGO CON EFECTOS
El tratamiento de efectos tiene en cuenta normativas específicas de cada país en materia de pagos con documentos. SAP incluye programas especiales pre configurado en los que se utilizan las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especial para cubrir estos requerimientos.
Los efectos comerciales son una forma de financiación a corto plazo. Si un deudor paga con efectos comerciales, no está efectuando el pago inmediatamente, sino que el pago se hará realmente efectivo cuando ya ha pasado el periodo especificado en el efecto (por ejemplo 60 días). Los efectos pueden trasladarse a terceras partes con el fin de refinanciarlo.
Es posible descontar un efecto en un banco antes de la fecha de vencimiento. El banco compra el efecto comercial y , como no recibe el importe hasta la fecha registrada en el efecto, cobra un interés (o descuento), para cubrir el periodo entre la recepción del efecto y su pago material.
Si no se utiliza el efecto para volver a financiar, se le puede presentar el documento al deudor para que realice el pago en la fecha de vencimiento o depositarlo en un banco en la fecha de vencimiento para su cobro.
Cuando se ha llegado a la fecha de vencimiento y ha transcurrido el plazo de protesto especifico del país, se liquida el efecto a pagar. El plazo de protesto permite al último titular de un efecto hacer uso del derecho a recurrir, con lo que puede exigir que una de las partes registradas en el efecto comercial efectúe el pago del importe.
Los efectos en SAP son considerados como operaciones en cuenta de mayor especial. Sse graban automáticamente en el libro auxiliar (contabilidad de deudores o acreedores), se mantienen por separado, y se contabilizan en una cuenta de mayor diferente. Como consecuencia de esta modalidad, se puede obtener un resumen de las actividades relativas a efectos siempre que se desee. Es posible contabilizar efectos de deudores y acreedores.
Contabilización de un efecto para acreedores:
1. Se registra una deuda en la cuenta del acreedor por una compra. La factura tiene fecha 1 de abril debe cancelarse el 15 de junio.
2. El día 15 de abril se negocia entregar al acreedor un documento que cancela la factura que se le adeuda al acreedor. En el sistema se registra el pago al acreedor con un efecto. En el saldo de cuenta, queda registrado que se entregó un efecto que vencerá el 15 de junio, la cuenta corriente deja de tener el saldo normal de una cuenta de acreedor y pasa a tener un saldo de un efecto a pagar.
3. Al momento del vencimiento del efecto se cancela el mismo y se abona con la cuenta banco correspondiente. En el sistema se registra la baja definitiva de la deuda con el acreedor y se contabiliza el débito en la cuenta bancaria.
Los pagos con efecto: Efectos son los pagos con cheques diferidos , utiliza primero la Transacción F-40 Manual y la F110 Pago automático.
F-40: manual en la cual se ingresa la fecha, se registra salida de pagos clase KZ, clave contabilización 39 y el indicador CMV, fecha de emisión
Pago automático F-110: se ingresa en la solapa impresión una variante para la impresión del cheque, se le indica al sistema especificar una propuesta de pago.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Doris Elpidia Monrroy Zapata, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Doris Elpidia Monrroy Zapata
Profesión: Ingeniera de Sistemas - Colombia - Legajo: CZ83U
✒️Autor de: 127 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP BI / BW BO Nivel Inicial