✒️SAP FI El cobro / pago con efectos
SAP FI El cobro / pago con efectos
VIDEO - COBRO / PAGO CON EFECTOS
1. CME Efectos
Existen diversas clases de CME, ya hemos aprendido como utilizar los indicadores CME en Anticipos, ahora veremos como utilizarlos para la clase Efectos.
SAP incluye programas especiales preconfigurados en los que se utilizan las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especial para cubrir estos requerimientos.
CONCEPTOS
Los efectos comerciales son una forma de financiación a corto plazo. Si un deudor paga con efectos comerciales, no está efectuando el pago inmediatamente, sino que el pago se hará realmente efectivo cuando ya ha pasado el período especificado en el efecto (por ejemplo 60 días). Los efectos pueden trasladarse a terceras partes con el fin de refinanciarlo.
Es posible descontar un efecto en un banco antes de la fecha de vencimiento. El banco compra el efecto comercial y, dado que no recibe el importe hasta la fecha registrada en el efecto, cobra un interés (o descuento) para cubrir el período entre la recepción del efecto y su pago material.
Si no se utiliza el efecto para volver a financiar, se le puede presentar el documento al deudor para que realice el pago en la fecha de vencimiento o depositarlo en un banco en la fecha de vencimiento para su cobro.
Cuando se ha llegado a la fecha de vencimiento y ha transcurrido el plazo de protesto específico del país, se liquida el efecto a pagar. El plazo de protesto permite al último titular de un efecto hacer uso del derecho a recurrir, con lo que puede exigir que una de las partes registradas en el efecto comercial efectúe el pago del importe.
Resumen de Pasos en SAP
Los efectos en SAP son considerados como operaciones en cuenta de mayor especial. Debido a ello, estas operaciones se graban automáticamente en el libro auxiliar (contabilidad de deudores o acreedores), dichas operaciones se mantienen por separado, y se contabilizan en una cuenta de mayor diferente. Como consecuencia de esta modalidad, se puede obtener un resumen de las actividades relativas a efectos siempre que se desee. Es posible contabilizar efectos de deudores y acreedores.
Veamos con un ejemplo como sería la contabilización de un efecto para acreedores:
1. Se registra una deuda en la cuenta del acreedor por una compra. La factura tiene fecha 01 de abril y deberá cancelarse el 15 de junio.
2. El día 15 de abril se negocia entregar al acreedor un documento que cancela la factura que se le adeuda al acreedor. En el sistema se registra el pago al acreedor con un efecto. En el saldo de cuenta, queda registrado que se entregó un efecto que vencerá el 15 de junio, por lo tanto la cuenta corriente deja de tener el saldo normal de una cuenta de acreedor y pasa a tener un saldo de un efecto a pagar.
3. Al momento del vencimiento del efecto se cancela el mismo y se abona con la cuenta banco correspondiente. En el sistema se registra la baja definitiva de la deuda con el acreedor y se contabiliza el débito en la cuenta bancaria.
2. Pagos con Efectos
A continuación veremos un vídeo en el cual aprenderemos a contabilizar un pago con Efecto por medio de una transacción manual y con el programa de pagos automáticos.
Finanzas / Gestión Financiera / Acreedores / Contabilización / Efecto Transacción F-40
Una vez ingresado a la transacción:
-Completar datos de cabecera:
Es similar a la de traslados con compensación
-Primero seleccionaremos las partidas
-Compensaremos contra una cuenta de contra-partida la cual va a ser el mismo proveedor al cual le cancelaremos la factura, reclasificando las facturas en un único monto identificado con un indicador CME donde se refleja el cheque diferido que aún no ha vencido
-La transacción trae propuesta la clave de contabilización 39 y el indicador CMEW
-Completar los datos de la posición con el indicador CMEW
-Completar fecha de emisión y fecha de vencimiento
-Seleccionar las partidas que vamos a cancelar
El sistema trae dos partidas abiertas solo seleccionaremos una para cancelar
-Simular el documento para ver como quedarán las partidas
-Contabilizamos el documento
-Pasaremos a visualizar las posiciones
-Ver documento en la vista de libro Mayor
REALIZAR UN PAGO CON EFECTO DESDE LA TRANSACCIPON DE PAGOS AUTOMÁTICOS
Finanzas / pagos automáticos
Ingresamos a la transacción F110
-Completamos los datos identificatorios de la ejecución del pago e ingresamos los parametros
-Ingresamos sociedad y via de pago X
-Seleccionamos el proveedor al cual le realizaremos el pago
-colocar en el programa de impresión de cheques una variante que imprima y aisgen un cheque al pago
-Indicar fecha de vencimiento
-Indicar crear una propuesta de pago - Ejecución inmediata
-Visualizar partida a cancelar
-Pagar comprobante de pago, ejecutar pago para generar la contabilización
El status indica que se ha creado una orden de pago Tratar - Pago - Lista de pagos, podemos ver el documento de pago para la cancelación de la factura que se ha generado
-Usamos la opción de impresiones Transacción SP01 para visualizar el cheque diferido
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Jesús Moreno Martínez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Jesús Moreno Martínez
Profesión: Licenciatura en Contaduría - Mexico - Legajo: EU17G
✒️Autor de: 50 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Certificación Académica de Jesús Moreno