✒️SAP FI La baja activo fijo con ingresos
SAP FI La baja activo fijo con ingresos
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SÍNTESIS |
6.07 Bajas de Activo Fijo con ingreso |
01. Bajas de AF - Tipos de contabilizaciones = 1 - Con o sin ingreso (desguace), 2 - Con o sin deudor (no integrada), 3 - Con baja total o pracial |
02. Baja sin ingresos = Es una eliminación de AF del patrimonio de AF sin ingreso alguno (desgüace o siniestro), por lo que el sistema no crea ingreso alguno, ni contabilizaciones de beneficios o pérdidas, solo crea la contabilización "Pérdida por la baja de Activos fijos sin ingresos" por el valor neto contable que se da de baja |
03. Baja Total / Parcial = Una Baja puede referisre a un AF completo (Baja completa) o a solo una parte ( Baja parcial). En ambos casos el sistema determina por medio de los datos ingresados de la baja del AF, los importes a compensar por cada Área de valoración |
04. Baja de AF - Tipos de Baja Parcial = 1 - El importe de los costos de adquisición que se dan de baja: El sistema determina el porcentaje a deducir del AF empezando por la primera Área de valoración en la cual se ha de realizar la contabilización, determina el porcentaje de capitalización que se da de baja en esa área y utiliza el mismo para las otras áreas, 2 - Un porcentaje, 3 - Una cantidad: El sistema utiliza la cantidad ingresada como un ratio de la cantidad total del AF, se podrán corregir manualmente los importes de baja calculados por el sistema de las diferentes áreas de valoración, el sitema calculará los importes de baja para esa área y cualquier otra que dependa de esta |
05. Baja de AF - Fecha de Refrencia = La fecha de Referencia para la Baja queda registrada en el Dato maestro del AF. No se puede contabilizar ningún movimiento con Fecha valor anterior al la de la última baja, a menos que se anulen todas las bajas con fecha posterior al movimiento a ingresar, el cual se podrá registrar y luego volver a contabilizar las bajas anuladas |
06. Baja de AF - Amortización Acumulada proporcional = Para cualquiera de los tipos de bajas mencionados anteriormente el sistema determiina automáticamente las Amortizaciones acumuladas proporcionales correspondiente al AF que se retira y la contabiliza junto con el movimiento de Baja de los valores de adquisición |
07. Baja con ingresos con Deudor = El sistema permite contabilizar en un solo paso la entrada en la Contabilidad de Deudores, la contabilización de ingresos y la baja del AF. Primero se contabilizan los ingresos, se marca que se trata de una Baja y el sistema antes de grabar contabilizará el Resultado por la venta del AF |
08. Baja con ingresos con Deudor Acceso = F-92 ó Finanzas > Gestión Financiera > Activos Fijos > Contabilizaciones > Bajas > Bajas con ingresos > Baja con Deudor |
09. Baja con ingresos con Deudor - Datos Cabecera y Datos de Posiciones = El sistema trae por defecto la Clase de documento de Factura de Deudor (DR) y la Clave de contabilización 01 para la posición del cliente, en este movimiento no se debe ingresar ninguna posición de AF, solo el cliente y la cuenta de mayor de Ventas. En la segunda posición se ingresa la Cuenta de mayor de Ventas (libre) por el importe total de la venta, esta cuenta debe tener por status campo disponible el campo Baja de AF, el cual se tildará en la Factura del Deudor para indicarle al sistema que la factura corresponde a una Venta de AF |
10. Baja con ingresos con Deudor - Factura Deudor / Campo Baja de AF = Luego de colocar la tilde en el campo Baja de AF se abriáa una ventana para identificar el AF e indicar si es una Baja total o parcial, de ser parcial se deberá indicar el monto, porcentaje o cantidad de la venta, el valor en este caso representa el valor del costo del AF, el valor de la venta se ingresó en el importe de la posición de la cuenta de mayor de Venta |
11. Baja con ingresos con Deudor - Contabilización = Además de las contabilizaciones que dan de baja los valores del AF (costo) y la amortización acumulada, cuando se utilizan las clases de movimiento estándar , el sistema crea automáticamente una contabilización de beneficio o una de pérdida (cuenta de compensación) para imputar el importe de la venta del AF en el asiento de Venta , y también crea automáticamente un asiento de compensación de la Venta del AF, debitanddo a la cuenta de Venta de AF recién imputada en el asiento de Venta (cuenta de compensación) y abonando el Resultado de la Venta del AF ( Importe de Venta - Costo - Amort. acum) a una cuenta de Beneficio / Pérdida en Vta de AF |
12. Baja con ingresos con Deudor - Partes del Asiento = 1 - Factura de Venta de AF, 2 - Baja del AF, 3 - Determianción del Resultado de la Venta de AF |
13. Baja con ingresos con Deudor - Partes del Asiento / Factura de Venta de AF = Posición de cliente (monto total de la factura de vta), Venta de Bienes de uso (Monto de Venta sin impuestos), Iva DF (Impuesto determinado por el sistema con base en el indicador de impto) |
14. Baja con ingresos con Deudor - Partes del Asiento / Baja del AF = Cuenta de mayor imputada según Clase de AF en dato maestro (costo del AF), Cuenta de mayor imputada según la Clase de AF en su dato maestro (amortización acum. AF). La diferencia entre ambas es el VNC del AF |
15. Baja con ingresos con Deudor - Partes del Asiento / Determianción del Resultado de la Venta de AF = Venta de Bienes de uso: Cuenta automática de compensación - parametrizada y habitualmente se usa la misma que se imputa en la contabilización de la factura de venta de AF. Beneficio / Pérdida por la Venta del Bien de uso: Diferencia entre el monto de venta y el VNC del AF, se imputa en la cuenta parametrizada (puede ser una para pérdida y otra para ganancia o una sola cuenta para ambos resultados). Las cuentas de contabilización automática son prarmetrizadas previamente y no pueden ser ingresadas en el asiento por el usuario |
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Martha Véliz, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Martha Véliz
Argentina - Legajo: KV87V
✒️Autor de: 67 Publicaciones Académicas
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