✒️SAP FI El arrastre de saldos
SAP FI El arrastre de saldos
LECCION 4º Arrastre de saldos
LECCIÓN 4 UNIDAD 5
1. ARRASTRE DE SALDOS.
El inicio de un nuevo ejercicio implica La apertura delos periodos contables y el arrastre de saldos.
Los saldos que se arrastran se muestran en la visualización de un balance o en las transacciones de Estados de Cuentas (FS10N). Para arrastrar saldos, se utilizan programas separados para cuentas de mayor y para cuentas de deudor y acreedor.
2. CUENTAS DE RESULTADOS.
Las cuentas de pérdidas y ganancias se arrastran a cuentas de refundición o remanente "Resultados Acumulados". Luego este proceso, los saldos de las cuentas de pérdidas y ganancias quedan a cero.
Las imputaciones adicionales no se transfieren (por ej. Centros de Costos). Las cuentas de PyG se totalizan en moneda local.
Condiciones previas:
La cuenta de Remanente está definida por parametrización, no se elige al momento de hacer el arrastre de saldos. En SAP, podría definirse más de una cuenta de Remanente, a cada una se le asigna una clave de un carácter. La cual estará presente en la creación del dato maestro de cada una de las cuentas de resultado, permitiendo elegir cuál es la cuenta en la que se van a refundar los saldos al final del ejercicio.
Claves:
X: Resultados Acumulados Ordinarios
Y: Resultados Acumulados Extraordinarios.
3. CUENTAS DE BALANCE Y CUENTAS DE DEUDOR Y ACREEDOR.
Los saldos de la cuenta de balance se arrastran simplemente, hasta el nuevo ejercicio, transfiriéndose también las imputaciones adicionales (por ej. Centros de Beneficios).
4. EJECUCIÓN DEL PROGRAMA. Transacción FAGLGVTR
Ruta: Finanzas -/G.F/Libro Mayor/Operaciones Periódicas/Cierre /arrastrar / Arrastre de saldos.
Para ejecutar el arrastre de saldos hay que ejecutar el programa. Se puede hacer primero en modo test y confirmado que todo está correcto, se ejecuta en modo real.
Este programa puede ejecutarse todas las veces necesarias. En cada una de ellas, los saldos que se hayan modificado, se actualizarán.
Para ejecutar el programa se deben completar los siguientes campos:
*Libro: se completa con el Libro de la Contabilidad Principal.
*Sociedad: el programa se puede ejecutar para una o más sociedades.
*Ejercicio: se trata del nuevo ejercicio al que se trasladan los saldos.
Resultado del reporte:
El sistema mostrará un log con el resultado de la ejecución del programa. Si todo está correcto, se ejecuta en modo real.
Pantalla "Arrastre de saldos Ledger OL para el ejercicio 2017 Ejec. Test"
Desde el log del programa, se puede acceder a la visualización de las cuentas incluidas en el arrastre de saldos. También, saber el saldo transferido al nuevo ejercicio en el caso de las cuentas de balance y el saldo de la cuenta de Resultados Acumulados generado por la refundición de las cuentas de resultados.
Cuentas de Balance:
Pantalla "Visualización de cuentas de balance"
Cuentas de Resultados:
Pantalla "Visualización de cuentas arrastre resultados"
Cuando se visualicen reportes como balances, saldos, veremos reflejados los saldos de arrastre de ejercicios anteriores.
El programa visto se utiliza para el arrastre de saldos de cuentas de mayor. Si se desea realizar el arrastre en cuentas de deudores y acreedores, se debe utilizar la transacción F.07
NOTA AUDIO 1: Esta transacción sirve para implementaciones superiores a la versión 5. Las anteriores tienen como transacción F.16
NOTA AUDIO2: Se ha mencionado que sólo hay arrastres a nivel de saldos, no hay asiento de cierre ni de apertura. Pero en algunos países, es obligatorio realizar contabilizaciones que reflejen la refundición de las cuentas de resultados en la cuenta patrimonio Resultados del Ejercicio.
No se debe realizar manualmente el cierre de cuentas en el periodo 12, porque una vez realizado este proceso, ya no se puede emitir un balance completo porque las cuentas de resultados estarán a cero. Lo recomendable es hacerlo en el periodo 13, lo que permitirá emitir un balance completo hasta el periodo 12
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Claudio Andrés Talavera, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Claudio Andrés Talavera
Profesión: Contador - Paraguay - Legajo: CC96U
✒️Autor de: 208 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo PP
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Inicial