✒️SAP FI El arrastre de saldos
SAP FI El arrastre de saldos
Arrastre de Saldos
El inicio de un nuevo ejercicio implica la apertura de los períodos contables y el arrastre de saldos.
Los saldos que se arrastran se muestran en la visualización de un balance o en las transacciones de Estados de Cuenta ( FS10N). Para arrastrar saldos se utilizan programas separados para cuentas de mayor y para cuentas de deudor y acreedor.
Cuentas de Resultados
Las cuentas de perdidas y ganancias se arrastran a cuentas de refundición o remanente “ Resultados Acumulados”. Luego de este proceso los saldos de las cuentas de perdidas y ganancias quedan en cero. Las imputaciones adicionales no se transfieren ejemplo Centros de Coste. Las cuentas de perdidas y ganancias se totalizan en moneda local.
Condiciones Previas
La cuenta de Remanente esta definida por parametrizacion, NO se elige al momento de hacer el arrastre de saldos. En SAP puede definirse mas de una cuenta de Remanente a cada una de estas se le define una clave de un carácter.
Esta clave estará presente en la creación de dato maestro de cada una de las cuentas de resultado, permitiendo elegir cual es la cuenta en la cual vamos a querer que se refundan los saldos al final del ejercicio.
Cuentas Balance y Cuentas Deudor y Acreedor
Los saldos de las cuentas de balance se arrastran simplemente hasta el nuevo ejercicio, transmitiéndose también las imputaciones adicionales (por ejemplo Centros de Beneficio).
El arrastre de saldos no genera imputaciones contables. Simplemente es un programa que actualiza los reportes con los saldos del ejercicio anterior.
Ejecucion de Programa
Transaccion FAGLGVTR
Finanzas – Gestion Financiera – Libro Mayor – Operaciones Periodicas – Cierre – Arrastrar – Arrastre de Saldos.
Esta transacción se utiliza para las implementaciones de SAP posterior a la versión 5, para las versiones anteriores el arrastre de saldos se hace a través de la transacción F.16
El programa se puede correr en Test y posteriormente en Real. Se puede ejecutar cuantas veces sea necesario. En cada ejecución se actualizaran los saldos de aquellas cuentas que hayan sufrido alguna modificación.
Para ejecutar el programa se deben completar los siguientes campos:
Resultado del Reporte
El sistema muestra un Log con el resultado de la ejecución. Si no hay errores podremos ejecutarlo en modo real.
Desde el log del programa podemos acceder a la visualización de las cuentas incluidas en el arrastre de saldos. También podremos saber cual es el saldo que se ha transferido al nuevo ejercicio en el caso de las cuentas de balance y cual es el saldo de la cuenta de Resultados Acumulados que se ha generado por la Refundicion de las cuentas de resultados.
Arrastre de Saldos Cuentas deudores y acreedores
Si además deseamos realizar el arrastre de saldos en las cuentas de deudores y acreedores debemos realizarlo por medio de la transacción F.07
SAP no realiza asientos de cierre ni de apertura, solo arrastres de saldos de un periodo a otro. En algunos países exigen realizar dichas contabilizaciones que reflejen la refundición de cuentas de resultados en la cuenta patrimonial Resultados del Ejercicio. Es un error muy común contabilizar manualmente el cierre de cuentas en período 12, lo recomendable es realizarlo en el período 13, esto debido a que en el periodo 12 la cuenta de resultados ya estará en cero.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Heyner Francisco Ramirez Bogarin, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Heyner Francisco Ramirez Bogarin
Profesión: Usuario Experto Funcional Sap Fi - Costa Rica - Legajo: ZJ98M
✒️Autor de: 135 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Heyner Ramirez