✒️SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
APERTURA Y CIERRE DE PERIODOS CONTABLES.
1. Apertura y cierre de periodos contables.
Una vez finalizadas todas las tareas de cierre de mes o ejercicio, se deberán cerrar los periodos contables para que no se realicen nuevas contabilizaciones que modifiquen los balances, y se abrirá el periodo siguiente.
SAP en su área logística que maneja los módulos SD, MM, PP, maneja también una transacción de cierre de periodo independiente de los periodos de FI, pero ambas tienen que estar abiertas para que se registre un movimiento, puede suceder que un área no puede registrar un movimiento de materiales por que el periodo de MM se encuentre cerrado aún que el de FI si esté abierto o viceversa, si ambos no están abiertos no se puede registrar un movimiento de material.
Periodos especiales:
Generalmente un ejercicio tiene 12 periodos contables, pero SAP permite 4 periodos más que serán destinados para el cierre del ejercicio, contabilización de ajustes contables, es decir, con los periodos especiales podemos diferenciar las operaciones habituales con los ajustes.
Para contabilizar periodos especiales debemos tener en cuenta lo siguiente:
- La fecha de contabilización debe estar dentro de la último periodo contable regular.
- El sistema no puede determinar automáticamente el periodo especial en el que se realizará la imputación, por lo tanto hay que especificar el periodo de cierre que se requiere en el campo periodo en la cabecera del documento.
Para abrir y cerrar periodos de cierre lo haremos a través de la transacción S_ALR_87003642.
Transacción S_ALR_87003642 = Finanzas>> Gestión Financiera>> Libro mayor>> Entorno>> Opciones actuales>> Crear>> Abrir y cerrar periodos contables.
Variante de periodos contables: a una variante se le puede asociar diferentes sociedades FI, facilitando la apertura y cierre de periodos contables, por lo tanto toda modificación de apertura y cierre de periodos que se realice en esta variante afectará a todas las sociedades FI asociadas.
Clase de cuenta: Para cada periodo contable que deseamos abrir y cerrar , debemos especificar como mínimo la clase de cuenta ( Válida para todas las clases de cuentas), podemos llevar un control mas detallado especificando más clases de cuenta, de esta manera utilizando la clase de cuenta, al introducir la fecha de contabilización el sistema verifica si se pueden realizar contabilizaciones en el periodo contable determinado, así mismo al introducir el número de cuenta el sistema verifica si el periodo está abierto para este tipo de cuenta.
Cuenta desde - hasta: se refiere a que se puede determinar la apertura y cierre de los periodos contables por intervalos de cuentas, es decir se podría abrir un periodo contables para contabilizar solo en una cuenta específica.
Desde periodo / ejercicio: estos campos determinan cuál es el periodo y ejercicio que está habilitado para realizar contabilizaciones.
Hasta periodo / ejercicio: este campo debe completarse con el periodo máximo que queremos habilitar, en caso que deseemos tener más de un periodo abierto, si queremos tener un solo periodo abierto completaremos con los mismos valores que se ingresaron el el campo Desde periodo / ejercicio.
Grupo de autorización: este campo deberá ser completado con el valor asignado en los roles o perfiles de los usuarios, al completar este campo con dicho valor determinamos para que usuarios abriremos y cerraremos los periodos contables.
Se pueden abrir y cerrar periodos sin restricción, sin embargo se debe tener control para evitar que se den contabilizaciones por error dentro de periodos que no corresponden, se debería tener únicamente dos periodos abiertos, el actual y el anterior en caso de que aún no se ha emitido el balance.
Sobre el autor
Publicación académica de Saul Calle Saavedra, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Saul Calle Saavedra
Profesión: Ingeniero Comercial - Ecuador - Legajo: AG77U
✒️Autor de: 53 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Máster Accounting en SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy ingeniero comercial, con 18 años de experiencia en el área de auditoría y finanzas, mi objetivo es adquirir experiencia en sap para ampliar mi perfil profesional como consultor.
Certificación Académica de Saul Calle
