✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
ALTAS DE ACTIVO FIJO LECCION 4
1- ALTAS DE ACTIVOS FIJOS: cuando un activo recibe de alta, se capitaliza. El valor se asigna en una determinada fecha, la cual constituye la fecha de capitalizacion que en SAP se denomina FECHA DE REFERENCIA. Esta fecha es la fecha valor para la contabilidad de activos fijos. Puede diferir de la fecha de contabilizacion y de la fecha de documento y encontrarse en periodos contables cerrados para la contabilidad, pero el AÑO DE CONTABILIZACION Y EL AÑO DE REFEENCIA DEBEN COINCIDIR.
Normalmente un activo fijo se adquiere a un proveedor y la registracion del valor se genera por la contabilizacion de una factura
Los activos no solo pueden comprarse sino que tambien pueden ser altas de produccion propia.
2- ALTAS POR FI: proceso para contabilizar facturas de proveedores desde el Modulo de FI, vinculado directamente con la Contabilidad de Activos Fijos
TRANSACCION F-90 FINANZAS- GESTION FINANCIERA . ACTIVO FIJO- CONTABILIZACION - ALTA- COMPRA- CONTRA ACREEDOR
La transaccion realiza un asiento contable que imputa directamene en el activo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor, contabilizando tambien los impuestos que correspondieren. Esta transaccion trae la clase de documento KR-Factura Acreedor y clave de contabilizacion de acreedor, y se completan los datos de cabecera
El proceso de factura es similar al de cuentas a pagar con las transacciones FB01 ó F-43
La segunda posicion la completamos con los datos del activo fijo
- Clave de Contabilizacion: siempre que realicemos imputacion en un actio fijo utilizamos clave de contabilizacion 70 DEBE y 75 imputaciones al HABER
- Cuenta: se completa con un dato maestro de activo fijo
- Clave de movimiento: campo que utilizamos en las contabilizaciones de activos fijos y sirve para clasificar las operaciones y determina controles del modulo
La imputación a un activo fijo en una factura a proveedores se asemeja a la cuenta de resultados o de gastos de una factura estandard, debemos especificar importe y el indicador de impuestos. La fecha de referencia que se deriva de la fecha de contabilización pero se puede modificar.LA FECHA DE REFERENCIA SERA CLAVE PARA DETERMINAR CUANDO UN ACTIVO COMIENZA A AMORTIZAR
3- ALTAS POR AA: este proceso implica capitalizar un activo contra una cuenta de compensación, se desglosa el proceso en 2 partes por un lado el sector Cuentas a Pagar se registra la factura del proveedor contra una cuenta de compensación y por otro lado dar de alta el activo contra la misma cuenta de compensacion.
MOVIMIENTOS DE ACTIVOS FIJOS el documento que se genera en Cuentas a Pagar se realiza como cualquier factura solo que se debe imputar manualmente a la cuenta de contrapartida
TRANSACCION ABZON FINANZAS - GESTION FINANCIERA.- ACTIVO FIJO .- CONTABILIZACION - ALTA - COMPRA - ALTA AUTOMATICA CON CONTRAPARTIDA
Con la transaccion Alta automática con contrapartida le damos valor a un activo y tambien al mismo tiempo podemos crear el dato maestro del activo fijo (se crea con los dato mínimos necesarios ( Nro de activo, fechas, importe y unidades) y luego se completa con los datos faltantes en el maestro)
En las transacciones de activos fijos tambien podemos simular y ver como se reflejará en la Contabilidad General el movimiento que se esta realizando
Alta con Contrapartida automatica radica en el desglose de responsabilidades y administracion de datos maestros. En cuentas a pagar crean una deuda con el acreedor y utilizan una cuenta transitoria como contrapartida, el área responsable de activos fijos dara de alta el dato maestro y generara las altas tambien decide si crea un activo por cada unidad comprada o se da de alta un unico activo x las unidades que se han comprado.
4 - ALTAS POR MM el módulo MM tiene un proceso con los siguientes pasos
ÓRDENES DE COMPRA en ella se ingresan las condiciones pactadas con el proveedor, materiales, precios, cantidades . No genera ninguna contabilizacion de asientos. Para el caso de activos fijos, en la orden de compra se debe ingresar el dato maestro del activo fijo que se esta comprando, primero se debe crear el activo.
RECEPCION DE MERCADERIA refleja el ingreso de mercaderia (puede ser activo fijo o un servicio contratado), ahi se realiza el asiento contable. Depende de la compra da de alta el stock de inventarios, capitaliza el bien de uso o imputa a una cuenta de gastos como contrapartida registra una provision de factura a recibir.
VERIFICACION DE FACTURA cuando se recepciona la factura del proveedor se utiliza una transaccion de logistica que permite la registracion del comprobante dando de baja la provision de facturas a recibir y generando la deuda con el proveedor correspondiente.
Ese campo se llama Sub-numero de activo fijo. Podrías llegar a crear varios subnumeros de activos aunque todos son activos diferentes.
Por ejemplo
500120-0
500120-1
500120-3
Cada uno es un activo diferente pero el número principal es el mismo. A veces los subnumeros se utilizan para crear un activo desglosado en partes.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Antonia Zulema D´esposito, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Antonia Zulema D´esposito
Profesión: Analista de Sistemas de Computación - Argentina - Legajo: BN37S
✒️Autor de: 60 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Antonia D´esposito