✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
ALTAS DE ACTIVO FIJO
1. Altas de Activo Fijo
Un activo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de alta. El valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha constituye la fecha de capitalización la cual en SAP se denomina Fecha de Referencia.
Los activos no solo pueden comprarse, sino que también pueden ser altas de producción propia.
2. Altas por FI
La transacción para este proceso realiza un asiento contable que imputa directamente en el activo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor, contabilizando también los impuestos correspondientes.
Transacción F-90
El procesamiento de la factura es similar a la transacción FB01 o F-30
La transacción F-90 trae propuesta la clase de documento KR - Factura Acreedor y la clave de contabilización del acreedor. Se deberán completar los datos de cabecera.
La segunda posición debemos completarla con los datos del activo fijo, considerando los siguientes datos:
- Clave de contabilización : Cuando realicemos una imputación al activo fijo, siempre se utiliza 70 para imputaciones en el debe, y la clave de contabilización 75 para las imputaciones en el haber.
- Cuenta : Este campo se completa con un dato maestro de activo fijo.
- Clave de movimiento: Es un campo que vamos a utilizar siempre en la contabilizaciones de activos fijos y sirve para clasificar las operaciones y determina ciertos controles del módulo.
La imputación a un activo fijo en una factura de proveedores se asemeja a la cuenta de resultados o de gastos de una factura estándar. Es decir, debemos especificar el importe y un indicador de impuestos.
El nuevo dato que aparece en este tipo de imputaciones es la fecha de referencia que se deriva de la fecha de contabilización, pero no se puede modificar con el valor que corresponda. La fecha de referencia será la clave para determinar cuando un activo comienza a amortizar.
3. Alta por AA
El proceso de altas por el modulo de activos fijos implica capitalizar un activo contra una cuenta de compensación. De esta manera lo que estamos haciendo es desglosar el proceso en dos partes, por un lado, en el sector de cuentas a Pagar se puede registrar la factura del proveedor contra una cuenta de compensación y por otro lado dar de alta el activo contra la misma cuenta de compensación.
Transacción ABZON
Desde la transacción Alta Automática con contrapartida no solo podemos darle valor a un activo sino que también al mismo tiempo podemos crear el dato maestro del activo fijo.
Se creará con los datos mínimos necesarios y luego podrá actualizarse e ingresarse los datos faltantes en el maestro.
4. Altas por MM
El proceso del modulo MM consta de los siguientes pasos:
Órdenes de Compra: En la OC se ingresan las condiciones pactadas por el proveedor, los materiales , precios , cantidades y demas datos relevantes.
Esta transacción no genera ninguna contabilización de asientos.
Antes de realizar una OC se deberá crear el activo.
Recepción de Materiales : Esta transacción refleja un movimiento de Ingreso de mercaderia o la recepción de un servicio contratado. Dependiendo que se haya comprado, se da el alta al stock de inventarios, capitaliza el bien de uso o imputa a una cuenta de gastos. Como contrapartida, se registra una factura a recibir.
Verificación de la factura: Al momento de la recepción de la factura se utuliza una transacción qur permite la registración del comprobante dando de baja la provisión de facturas a recibir y generando la deuda con el proveedor correspondiente.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Ana Maria López Rios, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Ana Maria López Rios
Profesión: Administración de Empresas - Peru - Legajo: LJ14J
✒️Autor de: 54 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Licenciada en administración de empresas, con experiencia en análisis y evaluación crediticia, gestión de cobranzas y controles administrativos.
Certificación Académica de Ana López