✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
Altas de activos fijos
1 | Altas de activos fijos.
Un activo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de alta, en una determinada fecha, la cual será la fecha de capitalización, que en SAP llamamos Fecha de Referencia, y será la fecha valor para la contabilización. También puede ser diferente de la fecha de contabilización, de la fecha del documento y encontrarse en un periodo contable ya cerrado, sin embargo, deben coincidir el año de contabilización con el año de referencia.
Los activos fijos adquiridos a un proveedor, el registro del valor de su capitalización se realiza al momento de contabilizar la factura. Los activos también pueden ser altas de producción propia.
2 | Altas por FI. - Transacción F-90
Este proceso se utiliza para contabilizar facturas de proveedores desde el Módulo de FI, pero con una vinculación directa con la contabilidad de Activos Fijos.
La transacción para este proceso realiza un asiento contable que imputa directamente al activo con contrapartida la cuenta del proveedor, con la correspondiente contabilización de los impuestos. El procedimiento de la factura es muy similar a la contabilización de las cuentas por pagar. Transacciones FB01 y F-43.
En los datos de encabezados tenemos como datos de clase de documento KR-Factura acreedor y clave de contabilización de acreedor para la primera posición. En segunda posición completamos los datos del activo fijo.
- -Clave de contabilización: 70 al debe por la imputación del activo fijo y 75 al haber.
- -Cuenta: Cuenta de mayor de deudores o acreedores.
- -Clave de movimiento: Sirve para clasificar las operaciones y determina cierto control del módulo.
3 | Altas por AA - Transacción ABZON
El proceso de altas por el módulo de activos fijos conlleva la capitalización del activo contra una cuenta de compensación, desglosando el proceso en dos partes, por un lado en cuentas por pagar podemos registrar las facturas del proveedor contra una cuenta de compensación, y por el otro lado dar de alta el activo contra la misma cuenta de compensación.
4 | Altas por MM
Paso del proceso del módulo MM:
Órdenes de compra: En la orden de compra se ingresan las condiciones pactadas con el proveedor, materiales, precios y otros datos relevantes. No genera ninguna contabilización. Se debe ingresar el dato maestro, creándose previamente el activo en el sistema.
Recepción de mercancía: Refleja el movimiento de ingreso de la mercancía o del servicio contratado, corresponde al primer asiento contable dando de alta al stock de inventario capitalizando el bien activo o imputando una cuenta de gasto por el servicio. Como contrapartida se registra una provisión por la factura del proveedor a recibir.
Verificación de factura: Permite el registro de un comprobante dando de baja la provisión de la factura a recibir, generando la deuda con el proveedor.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Enrique Torres Morales, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Enrique Torres Morales
Profesión: Economista, Administrador Finanzas - Colombia - Legajo: CP98G
✒️Autor de: 72 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Economista con especialización en docencia universitaria, experiencia laboral en la dirección, planeación, coordinación y control de actividades de diferentes áreas administrativas y financiera.
Certificación Académica de Enrique Torres