✒️SAP CO Los ajustes de contabilidad de CO
SAP CO Los ajustes de contabilidad de CO
Las contabilizaciones manuales de costos e ingresos
Es posible contabilizar ajustes de clases de costos primarías e ingresos usando recontabilizaciones. La función principal es corregir errores de contabilización.
Para ello se utiliza la misma clase de costo de la transacción original y lo único que se hace es transferir el objeto de imputación de costo.
Si lo que se desea corregir es la clase de costo (cuenta contable en FI) se debe corregir desde FI para que luego impacte en controlling.
Es importante destacar que el sistema no controla si existe saldo en el objeto de imputación al momento de realizar el ajuste.
Tanto el receptor como el emisor obtienen partidas correspondientes del ajuste.
El sistema también puede ejecutar estos ajustes de forma automática. Es posible usando un objeto de costo único y luego asignar a los verdaderos orientadores del costo desde el punto de vista de CO. Esto se efectúa mediante el procedimiento de alocación o traspasos, realizando un vaciamiento de un centro de costo para imputar en otro, de acuerdo a una norma o regla.
La registración de traspasos de partidas individuales
La función estándar de registrar traspasos de partidas individuales nos permite recontabilizar partidas específicas desde los documentos que se encuentran en contabilidad de gestión.
La funcionalidad permite corregir la asignación incorrecta de un documento de un objeto de imputación para enviarlo o direccionarlo a otro.
La transacción que se ejecuta es la KB61, que tiene como necesidad la carga del documento original de FI para realizar el traspaso.
Nota: solo se debe utilizar la transacción KB61 si se desea corregir un objeto de costo (centro de costo). Si lo que se desea es cambiar es una clase de costo o cuenta de ingreso (cuenta contable) se debe revertir el asiento original, sea del módulo de FI, MM, etc y contabilizar de nuevo a la cuenta deseada.
Al utilizar la transacción KB61 podemos observar que se puede cambiar un objeto de costo a uno o más de uno para contabilizar el ajuste. Este ajuste es solo a nivel de Contabilidad de gestión, no de FI.
Existe dos posibilidades cuando se ejecuta este traspaso:
- Si se tiene nueva contabilidad financiera New General Ledger activado: cuando se hace este traspaso, no solo se registra a nivel CO sino también se reconcilia con FI haciendo el efectivo asiento contable.
- Si no se tiene New General Leedger: el traspaso solo queda registrado a nivel CO, sin impactar en FI.
Registro KB61
Se necesita el número de documento FI, la sociedad y el ejercicio y la cuenta contable.
Se puede obtener por la transacción KSB1
Una vez obtenido la información requerida nos vamos a la transacción KB61 y volcamos los datos obtenidos y se le da al boton ejecutar:
Aparece esta pantalla:
ahora se puede corregir al nuevo centro de costo o varios centros de costo como se requiera y se graba.y un nuevo documento se registrará
Al visualizar de nuevo por la KSB1 podemos observar que el centro de costo G12GQ queda en cero:
Y al visualizar el nuevo centro de costo que se realizó el traspaso tiene el saldo transferido:
Sobre el autor
Publicación académica de Deibi Galan, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
SAP Senior
Deibi Galan
Profesión: Contador Público - Argentina - Legajo: VC50Q
✒️Autor de: 38 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: PartTime
Presentación:
Contador público en búsqueda de nuevos desafíos, y ampliar conocimientos en el mundo sap. proactivo y capacidad analítica y manejo de volumen de información.
Certificación Académica de Deibi Galan
