✒️SAP S/4HANA FINANCE La contabilidad general

Unidad 2: Impactos en Finanzas en SAP S/4HANA Finances:

Lección 1 Contabilidad General:

1.1 Introducción:

En este capítulo se explican las principales diferencias técnicas y funcionales introducidas en la Contabilidad General por SAP S/4 HANA Finances. Los cambios más importantes están en la nueva arquitectura de las tablas de bases de datos, en la resolución de los temas de reconciliación entre módulos, la integración de plan de cuentas y maestro de clases de costos.

El cambio a nivel de arquitectura de tablas es transparente para el usuario.

El nuevo modelo de datos redunda en mayor eficiencia y rapidez en el manejo de la información y elimina los procesos de reconciliación requeridos.

1.1.1 Antiguas tablas de datos:

Tablas BKPF / BSEG Diario, BSID / BSIK (PA deudores), BSAD /BSAK (PC deudores), la unión entre dichas tablas es Sociedad, Numero Documento y Ejercicio. Tabla FAGLFLEXT tabla de totales, para saldos y sumas.

La no necesidad de la reconciliación FI CO no es la única ganancia, dicho beneficio también aplica a las diversas tablas de contabilidad partidas individuales y tablas de totales.

La reducción de tablas y procesos de reconciliación optimizan el uso de recursos y hacen al sistema mas eficiente.

1.1.2 Tabla ACDOCA – Diario Universal:

La tabla ACDOCA es la base de la nueva contabilidad integral en SAP S/4 HANA Finances. Elimina la necesidad de reconciliación, facilita la navegación y la transparencia de los datos eliminando redundancias.

El nuevo diario universal integra en un solo lugar y fuente los datos financieros, para los módulos FI, CO, AA y Materiales MM.

SAP S/4HANA agrega cientos millones de líneas en segundos.

El nuevo diario universal integra en un solo lugar y fuente los datos financieros, para los módulos FI, CO, AA y Materiales MM.

SAP S/4HANA maneja además las denominadas vistas de contabilidad, muy útiles para todos aquellos reportes, extensiones de usuario, que se alimentan de las tablas originales, y que en una migración deben seguir siendo utilizados.

Nota audio: Las tablas índices, BSEG, BSIS, BSAS siguen existiendo se siguen consultando… porque manejan las vistas de entradas (NO entiendo) Las tablas clúster pasan a ser transparentes, Las tablas principales de la contabilidad para data transaccional serán la BKPF, BSEG, ACDOCA, ACDOCT.

1.1.3 Integración FICO:

SAP S/4 HANA FI y SAP S/4 HANA CO, unifican muchos datos y operaciones.

En SAP ECC, todo movimiento contable y partida, en términos generales, que afectara una cuenta de resultados, requería en sus partidas un objeto de costos, y era replicado a nivel y en las tablas propias del modulo CO.

Aunque con el new GL Accounting, parte de los procesos de reconciliación quedaron resueltos entre FI y CO, existían transacciones especificas que permitieran a los usuarios asegurarse la total integridad entre estos 2 módulos.

Lo anterior hace más eficiente el procesamiento de información y hace a la suite mucho mas eficiente. Estas virtudes se logran por la situación de IMC, la simplificación de modelo de datos y la tecnología columnar.

1.2 Creación de cuentas de mayor:

La relación entre FI y CO, la han determinado históricamente las clases de costos primarios, que cuentan con un espejo en las cuentas de resultados del plan de cuentas. Cuando este tipo de cuenta es imputada, el sistema solicita un objeto de costos.

La creación de la clase de costos primario requiere de la creación previa de una cuenta de mayor de resultados, a partir de la cual se crea la clase de costos, con la transacción KA01, o desde el botón de acceso a esta en la transacción de la FS00. Todo se integra ahora en esta ultima transacción.

1.2.1 Transacción KA01 – Clases de costos:

A través de esta se creaban clases de costos primarias y secundarias, estas últimas no tenían una cuenta espejo en el plan de cuentas y solo son relevantes para Controlling (Asignaciones y distribuciones de costos dentro de la sociedad CO)

Ahora, a través de la transacción FS00 se crearán todas las cuentas (Primarias y secundarias) La transacción FS00 manejara una clasificación especial, denominada Clase de Cuenta Mayor. Las clases de costos secundarias no podrán ser utilizadas en asientos contables.

1.2.2 Transacción de clases de costos:

Son eliminadas en SAP S/4 HANA, quedando como sustituta la FS00.

Video demostrativo:

La Clase de Cuenta Mayor: Integra el tipo de clase de costos y el tipo de cuenta (Balance o resultados) P Primaria, N Resultados no relevantes para CO.

P Clase de Costos / Ingreso primaria

N Cuenta de resultados no relevante a CO

S Clase de costos secundaria

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