✒️SAP FI El cobro / pago con efectos
SAP FI El cobro / pago con efectos
COBRO / PAGOS CON EFECTOS LECCIÓN 7
CME como utilizarlos para la clase EFECTOS
Conceptos: efectos comerciales son una forma de financiación a corto plazo. Ej si un deudor pago con efectos comerciales, no está pagando inmediatamente sino que el pago se hará efectivo cuando haya pasado el período especificado en el efecto pueden ser 60 dias. LOS EFECTOS PUEDEN TRASLADARSE A TERCERAS PARTES CON EL FIN DE REFINANCIARLO
Se puede descontar un efecto en un banco, éste cobra un interes para cubrir el período entre la recepción del efecto y su pago material.
Se puede depositar el efecto en un banco en la fecha de vto para su cobro. Si no se utiliza el efecto para volver a financiar se le presenta el documento al deudor para que realice el pago en la fecha de vto.
Al llegar la fecha de vto. se liquida el efecto a pagar, el plazo de protesto permite al último titular de un efecto hacer uso del derecho a exigir que una de las partes registradas en el efecto comercial le pague
Resumen de Pasos en SAP
Los efectos en SAP son considerados operaciones en cuenta de mayor especial, estas operaciones se graban automáticamente en el libro auxiliar (contabilidad de deudores o proveedores). Es posible contabilizar efectos de deudores y acreedores y se pueden obtener un resumen de las actividades relativas a efectos.
EJEMPLO CONTABILIZACION EFECTO PARA ACREEDORES
FECHA FACTURA DE COMPRA 01 DE ABRIL DEBE CANCELARSE 15 DE JUNIO
El asiento es: Compras 1210
a IVA CREDITO FISCAL 210
a ACREEDORES 1000
El 15 de abril se negocia con el acreedor entregar un documento que cancela la factura que se le debe. El sistema registra el pago al acreedor con un efecto que vencerá el 15 de junio
El asiento es PAGO CON EFECTO
ACREEDOR 1210
a ACREEDOR (EFECTO ENTREGADO) 1210
15 DE ABRIL ENTREGA DE EFECTO - CME W
Al momento del vto del efecto se cancela el mismo y se abona con la cuenta banco correspondiente. En el sistema se registra la baja definitiva de la deuda con el acreedor y se contabiliza el débito de la cuenta bancaria.
15 DE JUNIO VENCIMIENTO DEL EFECTO
El asiento es:
ACREEDOR (PAGO DEL EFECTO) 1210
a BANCO PAGADOR 1210
CAIDA O VENCIMIENTO DE LOS EFECTOS PASA A CONTABILIZARSE LA EROGASIÓN EN LA CUENTA DE BANCOS SE UTLIZA LA TRANSACCION F110 SE PROGRAMA PARA EJECUTARSE DIARIAMENTE. EN LOS PARAMETROS SE INDICA QUE BUSQUE TODAS LAS CUENTAS DE EFECTO CON VENCIMIENTO EN LA FECHA DE EJECUCION. ESTO SE UTILIZA PARA DAR DE BAJA EL EFECTO DE LA CUENTA DEL ACREEDOR Y PASAR A CONTABILIZAR EN LA CUENTA TRANSITORIA DE BANCOS.
AL CONTABILIZAR LOS ESTRACTOS SE DA DE BAJA DE LA CUENTA TRANSITORIA DE BANCOS PARA PASAR A LA CUENTA REAL DE BANCOS CON LA FECHA EN LA QUE SE PRODUJO EL REAL DEBITO EN LA CUENTA BANCARIA
PAGO MANUAL CON EFECTOS TRANSICION F-40
PAGO AUTOMATICO CON EFECTOS TRANSICION F-110
VIA DE PAGO la letra " X " significa cheque diferido si es un efecto
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Antonia Zulema D´esposito, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Antonia Zulema D´esposito
Profesión: Analista de Sistemas de Computación - Argentina - Legajo: BN37S
✒️Autor de: 60 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Antonia D´esposito