✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera

PROCESO DE CIERRE

REGISTROS EN MONEDA EXTRANJERA: al momento de contabilización se registra a un tipo de cambio específico, por lo tanto al cierre deben valuarse al tipo de cambio correspondiente a ese momento. La valoración de moneda extranjera, forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. SON LAS CUENTAS:

CUENTAS DE MAYOR EN MONEDA EXTRANJERA: EJEMPLO CUENTA BANCARIA EN EUROS.

PARTIDAS ABIERTAS DE DEUDORES, ACREEDORES, CUENTAS DE MAYOR, CONTABILIZADAS EN MONEDA EXTRANJERA.

VALORACION DE SALDOS Y VALORACION DE PARTIDAS INDIVIDUALES (ASIENTOS).

Hay dos formas de valuar una partida individual:

CON REVERSIÓN: se valuarán al tipo de cambio de cierre, pero al día siguiente se reversará el asiento dejando el importe original. Al momento de la compensación se realizara el cálculo de la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento del pago y el momento de origen.

Hola Samely,

M significa Promedio. Si despliegas el matchcode en ese campo, podrás ver los distintos tipos de cotización parametrizados y su correspondiente denominación.

Te paso algunos ejemplos:
B Conversión normal según T/C vendedor
G Conversión normal según T/C comprador
M Conversión normal según T/C estándar
P Conversión estándar para planif. costes

Solo debes revalorizar cuando las partidas se encuentran abiertas o pendientes.

Si has realizado una compra en moneda extranjera y aun no se ha cancelado, entonces tienes un pasivo que debes reflejar con su correcto valor, es decir, al T/C de cierre.

Si realizas el pago y cancelas la factura, sin importar la moneda de pago, ya no es necesaria la revalorización ya que tu pasivo se ha cancelado.

Los tipos de cambio Comprador, Vendedor y Promedio son diferentes Tipos de Cotización.

SAP trae propuestos estos tipos de cotización los cuales se identifican con las letras B (Vendedor) G(Comprador) y M (Promedio).

Luego, en la transacción de mantenimiento de tipos de cambio se ingresan los valores para cada una de esas cotizaciones.

Con respecto al programa de valoración de moneda extranjera, se configura en cada área de valoración el tipo de cotización que tiene asociado. De esta manera puedes tener un área de valoración para créditos que utilice el tipo de cambio Comprador y un área de valoración para deudas que utilice el tipo de cambio Vendedor.

SIN REVERSIÓN: las partidas abiertas se evalúan a la fecha de cierre guardan el valor nuevo, la diferencia se calcula entre el momento del pago y la última fecha de cierre.

NOTA DE AUDIO: diferencia entre valoración y diferencia de cambio, ejemplo facctura en moneda extranjera, al fin de mes se expone en el balance el valor real de la partida se debe actualizar la partida al tipo de cambio de la fecha de cierre, para efectos de balance, al dia siguiente se reversa la partida y se mantiene en valor original al momento de cancelar la partida se calcula la diferencia de cambio real, se calcula teniendo en cuenta el tipo de cambio del momento del pago, en comparación con el tipo de cambio del momento de contabilización de la factura, una vez cancelado ya no se valora con el programa de valoración, se debe generar la reversión de la de la diferencia en la valoración al momento de cancelar la factura va ser diferente ya que una parte del valor de la factura ya se contabilizo con el programa de valoración.

VALORACIÓN DE SALDOS: se compara el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local. La diferencia es el valor de ajuste, los ajustes sobre saldos si se contabilizan en la cuentas de mayor sobre las cuales se están ajustando.

ACTUALIZACIONES DE TIPOS DE CAMBIO

TIPO DE CAMBIO: el tipo de cambio es el valor o la relación entre dos monedas.

TIPOS DE COTIZACIÓN: pueden existir diferentes tipos de cambio para una Misma relación de moneda. Se le denomina tipo de cotización a las relaciones. Tipo de cambio comprador, vendedor, Oficial, etc.

OJO: ANTES DE EJECUTAR EL PROGRAMA DE VALORACIÓN SE DEBE ACTUALIZAR LOS TIPOS DE CAMBIO ENTRE LAS DIFERENTES MONEDAS.

PROGRAMA VALORACIÓN MONEDA EXTRANJERA:

SAP posee un programa que realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera.

Selecciones generales: se define datos de sociedad, fecha de valoración y cómo valoraremos.

Área de valoración: de qué manera se valúa las partidas: ejemplo los activos se valúan a tipo de cambio comprados y los Pasivos a tipo de cambio Vendedor.

Datos de contabilización: el programa se puede correr en modo test pero no se debe seleccionar crear contabilizaciones, incluso se puede modificar los tipos de cambio o el área de valoración para analizar el impacto que tendrá en la contabilidad. La ejecución en modo real se puede ejecutar una vez para un mismo periodo y para las cuentas valoradas.

Determinación de partidas abiertas: en partidas abiertas se puede seleccionar las cuentas que se deban valorar, se puede seleccionar cuentas de mayor y cuentas de deudores y/o acreedores.

Determinación de saldos a Valorar: en valoración de partidas individuales que se llevan por saldo. Que no sean de partidas abiertas. Se pueden tener cuentas Patrimoniales, o cuentas de resultados si se marca PyG se valoran solo cuentas de resultados. Marcar salod mensual signiofica valorar solo cuentas en moneda extranjera, u no tomar en cuenta el saldo de todo el ejercicio.

NOTA DE AUDIO: se puede valorar multiples monedas, se puede ejecutar una única vez para todas las monedas o realizarce en diferentes ejecuciones se puede delimitar la moneda ejecutar, se puede ejecutar para diferentes partidas. Por ejemplo una ejecuicion para deudores, para partidas abiertas, para saldos, es mejor ejecutar variantes para poder ejecutar periódicamente.

Luego de la ejecución se muestra que partidas fueron tenidas en cuenta para la valoración, el sistema muestra saldos.