✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Valoración de moneda extranjera
En muchas ocasiones se deben ingresar a la contabilidad comprobantes o registraciones en moneda extranjera, al momento de su contabilización se registran a un tipo de cambio especifico, al cierre deberá valuarse el tipo de cambio correspondiente a ese momento
Este programa forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance, incluye las siguientes cuentas:
Cuentas de balance en moneda extranjera, cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera
Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera
Valoración de saldos y valoración de partidas individuales (asientos)
Existen dos formas de valuar una partida individual:
Con reversión: las partidas abiertas se valuaran l tipo de cierre, pero al día siguiente se reversara el asiento dejando el importe original, al momento que se compense una partida se calculara la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento de pago y el momento de origen.
Sin reversión: las partidas a viertas que se valúen a fecha de cierre guardaran el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculara entre el momento del pago y la ultima fecha de cierre
Valuación de saldos
El sistema compara el saldo en moneda extranjera actualizando al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos históricos de la cuenta.
Actualización tipos de cambio
Tipo de cambio: es el valor o relación de valor entre dos monedas
Tipos de cotización: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda
Se deben actualizar antes de ejecutar el programa los tipos de cambio en las diferentes monedas.
Transacción S_BCE_68000174 – La actualización de los tipos de cambio implica:
Tipo de cotización
Valido Desde
Moneda origen / moneda destino
Tipo de cambio
Programa valoración moneda extranjera
SAP tiene un programa que permite realizar ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera, se pueden realizar diferentes correcciones de acuerdo a las normas de valuación que utilicen las empresas
Transaccion FAGL_FC_VAL
Selecciones generales: se definen los datos de sociedad, fecha de valoración y como valoraremos
Datos de contabilización: el programa se puede correr en modo test para verificar que no haya inconsistencias ni errores. Mientras no se coloque el tilde en generar contabilizaciones se podrán se podrá ejecutar las veces que quieran
La valoración en modo real se puede ejecutar solo una vez para un mismo periodo y para las cuentas valoradas, si se debe corregir habrá que anular la valoración, para anular se debe marcar los campos anular valoración y motivo de anulación
Determinación de partidas abiertas
Se podrá seleccionar las cuentas que se deban valorar, se puede seleccionar cuentas de mayor y cuentas de deudores y / o acreedores
Generalmente las cuentas de deudores y acreedores no pueden valorarse en la misma ejecución debido a que deben valuarse con distintas áreas de valoración
Determinación de saldos a valorar
Se utiliza en cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldo, aquellas cuentas que no sean de partidas abiertas, cuentas patrimoniales o cuentas de resultado
Luego de ejecutar el programa, veremos el reporte que nos indicara que partidas fueron tenidas en cuenta para la valoración en moneda extranjera, nos muestra los documentos, el saldo en moneda extranjera, saldo moneda local con el que se contabilizo originalmente, tipo de cambio de origen, tipo de cambio al cierre y diferencia que se contabilizara por la valoración
Determinación de cuentas y cuentas de ajustes
Para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de corrección de balance
Corrección de balance
Es la cuenta que se utilizara para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Leidy Tatiana Betancourt Murillo, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Leidy Tatiana Betancourt Murillo
Colombia - Legajo: CF92V
✒️Autor de: 94 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Leidy Betancourt