✒️SAP FI El programa de intereses
SAP FI El programa de intereses
1.- Programa de Intereses
El cálculo de intereses de Saldo de Cuenta se aplica sobre el saldo completo de un Libro Mayor o de una Cuenta de Deudor.
Los Intereses de Demora se aplican a posiciones individuales en los Deudores o Acreedores, estas posiciones están abiertas o no pagadas en una fecha específica.
2.- Configuración de Cálculos de Intereses
Se definen parametrizaciones en las siguientes 5 áreas:
- Indicador de cálculo de intereses que contiene las clases de cálculo de intereses
- Condiciones generales que especifican más parámetros sobre cómo funciona cada indicador de cálculo de intereses.
- Condiciones temporales que fijan las fechas de validez y las relaciones con los tipos de interés.
- Tipos de interés (tasas que se aplican).
- Determinación de cuentas que establece las cuentas en las que se contabilizarán los resultados de un cálculo de intereses.
Indicador de cálculo de intereses (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad de Deudores y Acreedores > Operac. Contables > Cálculo de intereses > Parametrizaciones básicas cálculo de intereses > Definir Clases cálculo intereses
A cada indicador de intereses hay que asignarle una clase de cálculo de intereses mediante la cual se especifica si se utiliza para el cálculo de intereses de saldo de cuenta o de partida.
Condiciones Generales (Transacción SPRO)
Determinar de qué manera el sistema realizará el cálculo, sobre qué partidas y qué datos de control serán necesarios.
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad de Deudores y Acreedores > Operac. Contables > Cálculo de intereses > Parametrizaciones básicas cálculo de intereses > Preparar cálculo de intereses de demora
Distintas formas de calcular el interés
- Cálculo de intereses de partidas (calcular el interés de demora)
- Cálculo de intereses en partidas compensadas únicamente y contabilizar el interés
- Cálculo de intereses en partidas compensadas y partidas abiertas y contabilizar el interés
- Cálculo de intereses en partidas compensadas y/o abiertas sin contabilizar el interés
- Cálculo de intereses de saldos
Otros datos de Control
- Clase de Calendario: Cantidad de días de interés que se aplicarán por mes y por año. Por ejemplo: 31/365 o 30/360
- Días de Transferencia: Días que necesita un pago desde el pagador al destinatario.
- Días de Tolerancia: Días de gracia que se suman a la fecha de vencimiento.
- ID de Calendario: Diferencia los días laborales de los feriados o no laborales.
- Calcular interés solo sobre posiciones del Debe: No considerar partidas del Haber. Por ejemplo: Notas de crédito y cobranzas a cuenta.
Condiciones Temporales (Transacción SPRO)
Difieren de las condiciones generales en que tienen fechas de validez. Por ejemplo: tipo de interés de referencia (transacción OB83), utilizado en el cálculo y el recargo (o margen) sobre este tipo de referencia.
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad de Deudores y Acreedores > Operac. Contables > Cálculo de intereses > Cálculo de intereses > Definir condiciones dependientes del tiempo
Determinación de Cuentas (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad de Deudores y Acreedores > Operac. Contables > Cálculo de intereses > Contabilización de intereses > Deudores: Cálculo de intereses de demora.
Para las determinaciones de Cuenta SAP utiliza aplicaciones:
- 0002 Cálculo de intereses de mora de deudores
- 0009 Cálculo de intereses de mora de acreedores
Dentro de cada aplicación se pueden asignar diferentes Operaciones Contables a través de las cuales el programa determina las Claves de Contabilización y la Cuentas necesarias para crear el cargo por intereses.
Ejemplo de Operaciones Contables:
- 1000 Contabilizar ingresos de intereses
- 2000 Contabilizar gastos de intereses
3.- Datos Maestros
En los datos maestros, ya sea de deudores, acreedores o cuentas de mayor debemos ingresar el indicador de interés que le corresponda. El indicador está en los datos de sociedad:
- En cuenta de mayor se ingresa en la solapa Entrada/Banco/Intereses
- En maestros de acreedores y deudores se encuentra en la solapa Gestión de Cuenta.
4.- Programa de Cálculo de Intereses (transacción FINT)
> SAP Easy Access > Finanzas > Gestión Financiera > Deudores > Operaciones Periódicas > Cálculo Intereses > Cálculo Intereses de partidas > Cálculo Intereses de partidas
Para ejecutar el programa se deben completar los siguientes datos:
- Clientes
- Sociedad
- Indicador de Interés
- Fecha clave
- Delimitaciones adicionales (excluir o restringir partidas que seleccionará el programa).
NOTA: El programa se puede ejecutar en modo test, lo cual permite revisar los cálculos y en modo real para generar las contabilizaciones necesarias.
Al ejecutar el programa el sistema nos muestra un detalle de las partidas consideradas, dentro de este detalle se destaca:
- Número de Cuenta (Deudor/Acreedor o cuenta de mayor)
- Datos del documento (Nro, posición, vencimiento, importe)
- Tasa de interés
- Demora desde fecha vencimiento hasta fecha clave
- Importe del interés calculado
- Impuestos que corresponden al cálculo de interés
Tablas referentes a datos maestros:
- KNB1
- LFB1
- SKB1
En las 3 tablas (segmento sociedad) los campos correspondientes a indicadores de intereses son:
- VZSKZ Indicador de cálculo de intereses
- ZINRT Ritmo del cálculo de intereses en meses
- ZINDT Fecha clave del último cálculo de intereses
Sobre el autor
Publicación académica de Victor Jorquera Alvarado, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Victor Jorquera Alvarado
Chile - Legajo: AS69L
✒️Autor de: 95 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Victor Jorquera
Disponibilidad Laboral: FullTime 
