✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
Tareas de cierre de AF:
· Mensualmente
o Amortizaciones
· Anualmente
o Apertura de nuevo ejercicio
o Cierre del ejercicio
Transacción AJRW - Cambio de ejercicio: en la contabilidad de AF, los valores de AF del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio. Luego, se pueden contabilizar por medio de la fecha de referencia del nuevo ejercicio. Sólo se pueden tener abiertos dos ejercicios: actual y anterior.
Se puede continuar la contabilización en el ejercicio anterior tras el cambio.
No se puede contabilizar en el nuevo ejercicio antes del cambio.
Transacción AJAB - Cierre de ejercicio: es un balance anual, un estado de resultados y un apéndice con información adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada país.
Se utiliza el programa de cierre de ejercicio para cerrar el ejercicio para una o más sociedades desde la perspectiva financiera. Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o modificar valores en la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo, un nuevo cálculo de la amortización). El cierre de ejercicio se realiza siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso.
El sistema sólo cierra el ejercicio en una sociedad si se cumplen las siguientes condiciones:
- No encuentra errores durante el cálculo de la amortización.
- La amortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
- Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
- Todos los activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.
Transacción OAAQ - Anular Cierre de Ejercicio: anular el último ejercicio cerrado en la Contabilidad de activos fijos. Mediante esta función se puede reabrir el último ejercicio cerrado, para las áreas de valoración en una sociedad.
Tareas a realizar previo al cierre:
- Verificar cuál fue el último ejercicio cerrado (Transacción OAAQ)
- Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que desea cerrar.
- Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones, con el fin de incluir cualquier posible modificación en los términos de amortización para los activos fijos en el ejercicio que se debe cerrar.
- Iniciar el programa de cierre del ejercicio. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.
- Emitir los reportes necesarios, por ejemplo, cuadro de activos fijos.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Rocio Cattaneo, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Rocio Cattaneo
Profesión: Ingeniero en Sistemas de Información - Argentina - Legajo: ZR53K
✒️Autor de: 14 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Rocio Cattaneo