✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
LECCIÓN 7: PROCESO DE CIERRE
Dentro de las tareas de cierre, Los activos fijos deben realizar procesos periódicos, donde las amortizaciones se deben registrar mensualmente. Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre, la apertura de un nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos y el cierre del ejercicio transcurrido.
Cuando se realiza la Apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad, los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladas de forma acumulada al nuevo ejercicio, y luego se pueden contabilizar los activos fijos por medio de la fecha de referencia en el nuevo ejercicio, al mismo tiempo se puede continuar la contabilización en el ejercicio anterior. No se puede contabilizar ninguna operación en un nuevo ejercicio antes del cambio del mismo. Es posible seguir contabilizando con el ejercicio anterior, incluso tras el cambio del ejercicio. El sistema corrige automáticamente cualquier valor afectado por las contabilizaciones hechas en el pasado.
Para realizar el cambio del ejercicio se emplea la transacción AJRW, ruta: Finanzas - Gestión financiera - Activos fijos - Operaciones periódicas - Cambio de ejercicio. Se ingresa Sociedad y ejercicio nuevo, se ejecuta en modo Test, el sistema realiza el cambio del ejercicio para todos los activos y entrega estadísticas para cada sociedad sobre los activos modificados, si no presenta errores, se ejecuta en modo real.
Para realizar el cierre se utiliza la transacción AJAB; ruta: Finanzas - Gestión financiera - Activos fijos - Operaciones periódicas - Cierre de ejercicio - Ejecutar. Se asigna sociedad y ejercicio a cerrar.
Es un balance anual, un estado de resultados y un apéndice con información adicional, creada para cumplir con los requisitos legales propios de cada país. Antes de realizar el cierre, desde la parte financiera se deben tomar medidas en la contabilidad de activos fijos. Cierra una o más sociedades desde la perspectiva financiera. Una vez cerrado el ejercicio no se pueden contabilizar o modificar valores en la contabilidad de activos fijos (Un nuevo cálculo de la amortización). Se realiza siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso. Para el cierre en una sociedad, se debe cumplir con las siguientes condiciones y si no el sistema muestra un log con el listado de los activos que no cumplan con dichas condiciones.
· No encuentra errores durante el cálculo de la amortización.
· La amortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
· Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados
· Todos los activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.
Para realizar la anulación del cierre de ejercicio, se emplea la transacción OAAQ - Ruta: Finanzas - Gestión financiera - Activos fijos - Operaciones periódicas - Cierre de ejercicio - Anular.
Se cambia manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución de test, este proceso es definitivo.
Sobre el autor
Publicación académica de Doris Elpidia Monrroy Zapata, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Expert
Doris Elpidia Monrroy Zapata
Profesión: Ingeniera de Sistemas - Colombia - Legajo: CZ83U
✒️Autor de: 127 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP BI / BW BO Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
