✒️SAP FI El proceso de cierre

LECCION: PROCESO DE CIERRE

1) TAREAS DE CIERRE

En la contabilidad de activos fijos se deben realizar procesos periódicos que forman parte de las tareas de cierre. Las amortizaciones forman parte de estos procesos y es una tarea mensual.

Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre, las cuales están relacionadas con la apertura de un nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos y el cierre del ejercicio transcurrido.

2) CAMBIO DE EJERCICIO.

Desde el punto de vista del sistema, se considera un cambio de ejercicio a la apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad. En el momento del cambio de ejercicio, los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio. Una vez producido el cambio de ejercicio, se pueden contabilizar los activos fijos por medio de la fecha de referencia en el nuevo ejercicio. Al mismo tiempo, se puede continuar la contabilización en el ejercicio anterior.

No se puede contabilizar ninguna operación en un nuevo ejercicio del cambio de ejercicio. Es posible seguir contabilizando con el antiguo ejercicio, incluso tras el cambio de ejercicio. El sistema corrige automáticamente cualquier valor afectado por las contabilizaciones efectuadas en el pasado.

MENU; Finanzas » Gestión Financiera » Activos Fijos » Operaciones Periódicas » Cambio de ejercicio » Transacción AJRW

Para ejecutar el cambio de ejercicio primero deberemos completar la pantalla de selección con la Sociedad en la cual vamos a habilitar el nuevo ejercicio y además deberemos especificar cuál es el nuevo ejercicio.

Como todos los procesos de activos fijos, siempre debemos ejecutarlo en modo test para analizar el informe y que no surjan errores.

El sistema realiza el cambio de ejercicio para todos los activos fijos y suministra estadísticas para cada sociedad sobre los activos fijos modificados.

CAMBIO DE EJERCICIO ACTIVOS FIJOS.

Log de errores.

Tenga en cuenta que el cambio de año sólo es una necesidad para arrastrar todos los activos fijos al ejercicio nuevo. El cambio de ejercicio no tiene nada que ver con el CIERRE ANUAL desde el punto de vista contable. Para cerrar los valores anuales en la contabilidad de activos fijos para un ejercicio determinado, es imprescindible efectuar el CIERRE ANUAL previsto ANTES de cierre anual en el libro mayor.

Estadística del cambio de ejercicio- Versión test.

Status Sociedad Leídos Ya cambiad Por cambia Con error Sin valores Ya desactivados 3000 23 13 0

Si la ejecución en modos test se ejecuta de manera exitosa, entonces se deberá procesar en modo real. Siempre se recomienda realizar la operación como proceso de fondo por motivos de rendimiento.

3) CIERRE DE EJERCICIO.

El cierre del ejercicio, es un balance anual, un estado de resultados y un apéndice con información adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada país. Antes de poder cerrar un ejercicio en la Gestión Financiera desde la perspectiva contable, se deben realizar medidas preparatorias en la Contabilidad de activos fijos.

Se utiliza el programa de cierre de ejercicio para cerrar el ejercicio para una o más sociedades desde la perspectiva financiera. Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o modificar valores en la Contabilidad de activos fijos ( por ejemplo, un nuevo cálculo de la amortización). El cierre de ejercicio se realiza siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso.

El sistema sólo cierra el ejercicio en una sociedad si se cumplen las siguientes condiciones:

- No encuentra errores durante el cálculo de la amortización.

- La amortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.

- Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.

- Todos los activos fijos incompletos (registro maestros) se han completado.

MENU; Finanzas » Gestión Financiera » Activos Fijos » Operaciones Periódicas » Cierre de Ejercicio » Ejecutar »Transacción AJAB.

Para ejecutar el cierre de ejercicio primero debemos completar la pantalla de selección con la Sociedad y el ejercicio que se cerrará. A los fines de analizar errores podremos realizar ejecuciones en modo test.

Cierre ejercicio contabilidad activos fijos

Ejercicio que se ha de cerrar para sociedad (es)

Sociedad 3000 a Clases de activos fijos AFeC a Ejercicio a cerrar 2010

Opciones

* Ejec.test

El sistema suministra un listado de todos aquellos activos fijos que no cumplan los requisitos mencionados anteriores en el log del cierre del ejercicio. El log también muestra los motivos de los errores.

Posicionandonos sobre el activo que posea error y presionando el icono de la lupa accederemos a visualizar un log detallado del error que muestra en el resumen.

4) ANULAR CIERRE DE EJERCICIO.

Si el ejercicio se ha cerrado demasiado pronto y en un momento posterior son necesarias ciertas correcciones, se pueden anular el último ejercicio en la Contabilidad de activos fijos. mediante está función se puede reabrir el último ejercicio cerrado, para las áreas de valoración en una sociedad.

MENU: Finanzas » Gestión Financiera » Activos Fijos » Operaciones Periódicas » Cierre de Ejercicio » Anular » Transacción OAAQ.

El cierre se realiza actualizando el campo para el último ejercicio cerrado.

En esta transacción, lo único que se debe hacer es cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución en Test, este proceso es definitivo.

Dado que el cierre es una de las últimas tareas que se realizan, a continuación haremos un check list de las tareas que hay que realizar previo al cierre:

Verificar cuál fue el último ejercicio cerrado (Transacción OAAQ)

Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que desea cerrar.

Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones, con el fin de incluir cualquier posible modificación en los términos de amortización para los activos fijos en el ejercicio que se debe cerrar.

Iniciar el programa de cierre del ejercicio. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.

Emitir los reportes necesarios, ej: cuadro de activos fijos.