✒️SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME

LECCION : PAGOS DE ANTICIPOS Y UTILIZACION CME

1) CME- CUENTA DE MAYOR ESPECIAL

La cuenta de mayor especial es utilizada para contabilizar en un deudor o acreedor,imputado en una cuenta diferente de la que tiene definida el dato maestro.

Si hacemos un repaso de lo que hemos aprendido hasta ahora veremos que cuando realizamos una imputación a un deudor o acreedor nunca elegimos una cuenta de mayor sino que el sistema registra las operaciones en la cuenta asociada que se ingreso en el dato maestro del deudor o acreedor.

Si tenemos la necesidad de contabilizar en una cuenta distinta de la definida en el dato maestro deberemos utilizar un indicador CME, o indicador de Cuenta de Mayor Especial. Este indicador tiene una parametrización de fondo que realiza un consultor funcional,donde se especifica,el Indicador,la cuenta asociada, y la cuenta CME correspondiente.

Ej: los anticipos, si una empresa entrega anticipos a un acreedor debe registrarlo en una cuenta de activo,como Anticipos a Proveedores y no en la cuenta asociada del proveedor como menos pasivo. Entonces, con solo completar el campo Indicador CME el sistema registra la operación en SAP bajo la cuenta de anticipos.

Todo lo que se impute a un CME,lleva claves de contabilización especial:

09- CME- Debe- Deudor 19- CME- Haber- Deudor 29- CME- Debe- Acreedor 39- CME- Haber- Acreedor

2) CONTABILIZACIONES.

La diferencia entre una contabilización normal y una contabilización con un Indicador CME.

Pos. ClvCT Cuenta Denominación Importe Mon. 1 21 1 CVOSOFT-Cursos de SAP Online 500,00 USD 2 50 120011 BANCO FRANCES MN CTA - 500,00 USD Pos. ClvCT Cuenta Denominación 1 21 210101 PROV. LOCALES 2 50 120011 BANCO FRANCES MN CTA

En el ejemplo vemos como realizando una imputación al acreedor 1- CVSOFT, el asiento en la contabilidad general se imputa en la cuenta 210101- Proveedores Locales.

Pos. ClvCT Cuenta Denominación Importe Mon. 2 29 1 CVOSOFT-Cursos de SAP Online 500,00 USD 1 50 120011 BANCO FRANCES MN CTA - 500,00 USD Clave de Contabilización Pos. ClvCT Cuenta Denominación 29 y CME A 2 29 150101 ANTICIPOS A PROVEEDO 1 50 120011 BANCO FRANCES MN CTA

Vemos como realizando una imputación al acreedor 1- CVSOFT y con el indicador de CME A- Anticipos a acreedores,el asiento en la contabilidad general se imputa en la cuenta 150101- Anticipos Proveedores.

3) CLASES DE CME.

Cada indicador CME, posee una configuración de fondo,donde se especifica para Indicador CME creado, cuál es la cuenta asociada del acreedor/deudor, y cuál es la cuenta asociada especial en la cual se imputará cuando se utilice dicho CME. La configuración no forma parte del alcance de esta carrera,pero debemos conocer que hay tres tipos de CME:

%u25A1 Anticipos: se utilizan en pagos o cobranzas. A su vez tienen una funcionalidad adicional que permite realizar una solicitud de anticipo.

%u25A1 Efectos: también se utiliza en pagos y cobranzas, su utilización depende de las generalidades de cada país. Ej: en Argentina para representar a los cheques diferidos: En otros países puede utilizarse para Letras de Cambio o Pagarés.

%u25A1 Otros: se utiliza en diversas transacciones para representar las operaciones en otras cuentas de mayor que no estén relacionadas con pagos.

4) CONTABILIZACION DE ANTICIPOS

Veremos como contabilizar un anticipo,que tiene dos particularidades,que no aplicaremos facturas o partidas pendientes y que utilizaremos un indicador CME.

MENU: Finanzas Gestión Financiera Acreedores Contabiliza ción Anticipo Anticipo Transacción F-48

CONTAB. ANTICIPO ACREEDOR: DATOS CABECERA Posicion nueva solicitudes Datos Cabecera Fecha documento 01.03.2011 Clase KZ Sociedad 3000 Fecha Contab. 01.03.2011 Período 4 Moneda/T/C USD %u25A1 N° documento %u25A1 Fe.conversión %u25A1 Referencia %u25A1 N° multisoc. %u25A1 Txt. cab. doc. Anticipo Otorgado Núm. de tienda %u25A1 Div. interloc. %u25A1 Ctd. páginas %u25A1 FechDeclimpuest %u25A1 Datos Proveedor Acreedor Cuenta 11 Indicador CME A Sociedad altern %u25A1 Datos Bancarios Banco Cuenta 120011 División Importe 500 Importe ML %u25A1 Gastos %u25A1 Gastos en ML %u25A1 Fecha valor 07.04.2011 CeBe %u25A1 Texto %u25A1 Asignación %u25A1

La primer pantalla se divide en tres partes:

Datos de Cabecera,el sistema trae propuesta la misma clase de documento que para pagos, es decir,KZ.

Datos de la cuenta, se corresponde con los datos del acreedor. También deberemos ingresar el indicador CME que corresponda a esta operación.

Datos Bancarios, en este sector completaremos la cuenta de mayor que corresponda al medio de pago con el cual vayamos a emitir el anticipo. Puede ser una cuenta de banco o una cuenta de efectivo.

para continuar con la transaccion deberemos presionar el icono continuar o enter y deberemos ingresar el importe correspondiente a la posición del acrredor.

El icono Otras Posiciones nos permitirá ingresar más posiciones al documento si fueran necesarias. Sino terminaremos el ingreso del anticipo grabando la operación.

El sistema genera un asiento igual al de un anticipo normal,pero cambian las claves de contablización.

Los pagos se generan con la clave de contabilización 25 (15 para cobranzas de deudores)

Los anticipos se generan con la clave de contablización 29 y un indicador CME.

5) SOLICITUD DE ANTICIPOS.

Las solicitudes de anticipos son apuntes estadísticos. Los apuntes estadísticos son operaciones de cuenta de mayor especial pero de carácter informativo que sirve únicamente como recordatorio para el usuario de los pagos a efectuar y que no se visualizan ni se incorporan en el libro mayor,no obstante,se pueden visualizar en los estados de cuenta de los acreedores o deudores.

Las solicitudes de anticipos,no son asientos contables,sino que son lineas dentro de un documento SAP que no poseen contrapartidas.

MENU: Finanzas Gestión Financiera Acreedores Contabilización Anticipo Solicitud Transacción F-47

El ingreso de la solicitud de anticipo es muy sencillo,consta de dos pantallas. En la primera deberemos ingresar los datos de cabecera y además el proveedor y su correspondiente CME.

SOLICITUD DE ANTICIPO: DATOS CABECERA Posicion nueva Fecha documento 02.03.2011 Clase KZ Sociedad 3000 Fecha Contab. 02.03.2011 Período %u25A1 Moneda/T/C USD %u25A1 N° documento %u25A1 Fe.conversión %u25A1 Referencia %u25A1 N° multisoc. %u25A1 Txt. cab. doc. Solicitud Pago Proveedores Div. interloc. %u25A1 FechDeclimpuest %u25A1