✒️SAP FI Introducción al concepto de documento contable
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
LECCIÓN 2: Introducción al concepto de cuentas contables
Para cada documentación se genera un documento, cada documento es único gracias a: el número del documento, sociedad, ejercicio.
Se dividen en dos partes una cabecera y múltiples posiciones.
Datos cabecera: cuentan con un dato clave de control denominado clase de documento, el cual controla la cabecera del documento y se utiliza para diferenciar las operaciones contables que se registran. Son válidas para todas las sociedades FI y a su vez definen el rango de los números que se asignará a los documentos cuando sean grabados y el tipo de imputación que se puede registrar en el asiento contable.
Fecha documento: es la fecha de la factura del proveedor, refleja en el sistema la fecha del documento físico.
Fecha contabilización: Fecha contable, determina el ejercicio del período fiscal en el cual se registra el asiento.
Sociedad: Es la sociedad FI en la cual se registra el asiento contable.
Moneda: del documento puede ser moneda local o extranjera.
Fecha conversión: Se utiliza cuando se registra una operación en moneda extranjera y desee utilizar un tipo de cambio referente a una fecha distinta a la que aparece en el documento.
Tipo de cambio: asociado a la moneda extranjera y se dese emplear un tipo de cambio específico
Referencia: Es una entrada libre, donde se ingresa el número de la factura del proveedor.
Texto Cabecera: Es una entrada libre donde se registra un dato referente al pago que se efectúa.
Tienda: representa la tienda o punto de venta cuando se emite una factura por SAP
Moneda Extranjera, se consulta desde una tabla y la transacción S_BCE_68000174.
Datos de posición: cuentan con un campo de control denominado clave de contabilización, la cual determina:
Si la imputación va al debe o al haber
El tipo de cuenta que se está imputando
S cuenta de mayor – D Cuenta de deudores o clientes -K cuentas de acreedores o proveedores – M cuentas de materiales - A cuenta de activos fijos.
Otras características de datos posición:
Posición: es el número de renglón, dentro de un asiento contable, el sistema lo determina automáticamente
Cuenta: es un dato maestro, el cual depende de la clave de contabilización utilizada
Indicador CME: indica en que caso se puede emplear un deudor o acreedor, se puede imputar a una cuenta distinta de la cuenta asociada.
Importe: importe de la moneda del documento, establecida, moneda ingresada en los datos cabecera
Centro de costo: Objeto de imputación del módulo CO. Esta imputación adicional se emplea en caso de estar registrado en la cuenta de resultado.
Texto de posición: libre que puede visualizarse en los reportes.
Asignación: entrada libre, puede completarse de manera automática con determinados datos
Clave de contabilización, la cuenta la cual depende de la clave de contabilización podrá contabilizarse una cuenta de mayor, de deudor o de acreedor
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Doris Elpidia Monrroy Zapata, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Doris Elpidia Monrroy Zapata
Profesión: Ingeniera de Sistemas - Colombia - Legajo: CZ83U
✒️Autor de: 127 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP BI / BW BO Nivel Inicial