✒️SAP FI Introducción a los conceptos de cobro y pago
SAP FI Introducción a los conceptos de cobro y pago
Unidad 4: AR y AP - Proceso de Cobros y Pagos.
Lección: Introducción a los conceptos de cobro y pago.
Objetivo:
En esta lección haremos una introducción sobre como SAP gestiona los pagos, cuales son los distintos medios de pagos y conoceremos los nuevos datos maestros que estarán disponibles para la emisión de pagos o cobranzas.
Tal como hemos visto en la unidad anterior, trataremos pagos y cobranzas simultáneamente marcando las principales diferencias.
Los pagos son transacciones similares a las compensaciones, que ya hemos visto en lecciones de la unidad 2.
1. Tipos de pagos.
- Manuales: Los pagos manuales se utilizan para relaizar pagos con transferencias y/o débitos, anticipos, emisión de cheques manuales, etc. Estas transacciones, también permiten ingresar más de un medio de pago a cada orden de pago.
- Semi-automáticos: Se utilizan para la emisión de pagos con cheques que son impresos automáticamente por el sistema. Por cada pago, solo se puede emitir un cheque.
- Automáticos:Los pagos automáticos permiten, a través de ciertos parámetros que ingresan el usuario, que se emitan pagos masivos y por distintas vías de pago.
Todos estos conceptos los veremos aplicados en el sistema en las próximas lecciones.
2 Datos Maestros que utilizaemos en los pagos.
Banco País: El dato maestro de Banco País representa las instuciones bancarias de un país. El Banco Central de cada país le asigna un código a los bancos habilitados. Este código en SAP se guarda como el Banco País. Ejemplos en México, 002 Banamex, 021, HSBC.
Banco Propio: Los bancos propios se configuran en SAP para identificar los Bancos País que utilizan las sociedades FI. Poseen un código alfanumérico de hasta 5 carácteres, por ejemplo CPPEF.
ID de Cuenta: Los ID de cuenta van de la mano con los bancos propios, y representan las cuentas bancaias que posee la sociedad en ese banco. De acuerdo al ejemplo que vimos en el punto anterior el Banco Propio CPPEF tiene asociado un ID Cuenta, CC001, que representa a la cuenta corriente. El mismo banco propio puede tener otro ID de Cuenta que representa por ejemplo una caja de ahorro dentro del mismo banco.
Condiciones de Pago: Las condiciones de pago determinan junto con la fecha base, el vencimiento de una factura y si la misma posee algún descuento por pronto pago.
Datos Maestros de acreedores y deudores.
Los maestros relacionados con bancos y pagos que acabamos de ver, pueden vincularse desde el dato maestro del acreedor o deudor, desde la vista de Datos de Sociedad, en la solapa Pagos. Los datos que almacenamos en esta vista serán propuestos al momento de registrar un comprobante.
Sin embargo, podremos modificar los datos para el pago incluso después de haber contabilizado las facturas. Si a un proveedor le pagamos habitualmente con el mismo banco y con la misma vía de pago (cheque o transferencia) podremos dejar estos datos ya especificados. Si fuera necesario hacer un cambio en el banco o la vía de pago, tenemos la posibilidad de utilizar la funcionalidad de modificación masiva desde el reporte de partidas inidividuales.
No es obligatorio completar estos campos ni en el dato maestro del acreedor o deudor, ni en las facturas. Todos los comprobantes pueden pagarse igual aunque no posean estos datos, no obstante, con los datos predefinidos, se agiliza muchísimo el procedimiento de pago.
3 Estructura de los documentos.
Las transacciones que se utilizan para cancelar documentos, ya sean de cobros o pagos, cuentan con la siguiente estructura.
Datos de Cabecera.
Es similar al ingreso de cualquier otro documento, se ingresan datos tales como las fechas de documento y contabilización, Sociedad, Moneda, Textos de cabecera y Referencia. Los pagos o cobranzas siempre traen la clase de documento como dato propuesto. (KZ para pagos y DZ para cobranzas).
Imagen 4.1.1.
Datos de Medios de Pago.
Se ingresan los datos correspondientes al medio de pago. Si estamos en una transacción manual se ingresa la cuenta contable, si es una transacción semi automática se ingresa el banco propio. Además se debe ingresar el importe, fecha valor, textos, etc.
Imagen 4.1.2.
Datos de la cuenta.
Se ingresan los datos del deudor o acreedor dependiendo si es cobro o pago y las delimitaciones necesarias para la selección de los comprobantes a cancelar.
Imagen 4.1.2
Partidas a cancelar
A menos que estemos realizando un anticipo, siempre tendremos disponible la pantalla que contiene la lista de partidas pendientes donde deberemos seleccionar cuales deseamos cancelar.
Imagen 4.1.4
El procedimiento posterior a la selección de partidas es igual que en cualquier otro documento,
podemos acceder al Resumen de documentos y ver las posiciones que hemos ingresado.
podemos modificar datos de las posiciones ingresadas, como por ejemplo los importes.
podemos ingresar nuevas posiciones si fuera necesario (un gasto, una comisión, etc.).
podemos simular el documento y ver las posiciones automáticas que genera el sistema. Las cuentas de acreedores y deudores que surjan de las partidas canceldas, serán posiciones automáticas, como así también si hubiere descuentos por pronto pago, diferencias por redondeo, retenciones, diferencias de cambio, etc.
 
 
 
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Luis Correa Yepes
Sobre el autor
Publicación académica de Amanda Vargas, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Amanda Vargas
Profesión: Contador Públi y Auditor - Mexico - Legajo: ZB75U
✒️Autor de: 89 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Inicial
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Amanda Vargas