✒️SAP FI Introducción a los conceptos de cobro y pago
SAP FI Introducción a los conceptos de cobro y pago
UNIDAD 4: AR Y AP PROCESOS DE COBROS Y PAGOS.
1) TIPOS DE PAGOS.
Manuales: Los pagos manuales se utilizan para realizar pagos con transferencias y/o débitos,anticipos,emisión de cheques ,también permiten más de un medio de pago a cada orden de pago.
Semi- automáticos: Se utilizan para la emisión de pagos con cheques que son impresos automáticamente por el sistema.Por cada pago,solo se puede emitir un cheque.
Automáticos: Los pagos automáticos permiten,a través de ciertos parámetros que ingresa el usuarios,que se emitan pagos masivos y por distintas vías de pago.
2) DATOS MAESTROS QUE UTILIZAREMOS EN LOS PAGOS.
Banco País: El dato maestro de Banco País representa a las instituciones bancarias de un país.El Banco Central de cada país le asigna un código a los bancos habilitados.Este código en SAP se guarda como el Banco País.
Banco Propio: Los Bancos propios se configuran en SAP para identificar los Bancos País que utilizan las sociedades FI.Poseen un código alfanumérico de hasta 5 caracteres,por ejemplo "BF001" Banco Francés.
ID de Cuenta: Los Id de cuenta van de la mano con los bancos propios, y representan las cuentas bancarias que poseen la sociedad en ese banco.De acuerdo al ejemplo Banco propio:FB001 Banco Francés tiene asociado un ID Cuenta: CC001,que representa a la cuenta corriente. El mismo banco propio puede tener otro ID de cuenta que representa por ejemplo una caja de ahorro dentro del mismo banco.
Vía de Pago: la vía de pago determina el procedimiento de pago,por ejemplo: cheque,transferencia. Las vás de pago se utilizarán en los pagos automáticos y semi automáticos.Para los pagos manuales se utilizarán cuentas contables para indicar el medio con el cual se realiza el pago.
Condiciones de pago: las condiciones de pago determinan junto con la fecha base,el vencimeinto de una factura y si la misma posee algún descuento por pronto pago.
DATOS MAESTROS DE ACRREDORES Y DEUDORES
Los maestros relacionados con bancos y pagos,pueden vincularse desde el dato maestro del acreedor o deudor,desde la vista de Datos de Sociedad, en la solapa pagos,Los datos que almacenemos en esta vista serán propuestos al momento de registrar el comprobante.
Sin embargo,podremos modificar los datos para el pago incluso después de haber contabilizado las facturas.Si un proveedor le pagamos habitualmente con el mismo bancp y con la misma via de pago(cheque o transferencia) podremos dejar estos datos ya especificos,Si fuera necesario hacer un cambio en el banco o la via de pago,tenemos la posibilidad de utilizar la funcionalidad de modificacion masiva desde el reporte de partidas individuales.
No es obligatorio completar estos campos ni en el dato maestro del acreedor o deudor,ni en las facturas. Todos los comprobantes pueden pagarse igual aunque no posean estos datos,no obstante ,con los datos predefinidos,se agilizan muchisimo el procedimiento de pago.
3) ESTRUCTURA DE LOS DOCUMENTOS
Las transacciones que se utilizan para cancelar documentos,ya sean de cobros o pagos,cuentan con la siguiente estructura:
Datos de Cabecera:
Se ingresan datos tales como las fechas de documento y contabilización ,Sociedad,Moneda y Textos de cabecera y Referencia,Los pagos o cobranzas siempre traen la clase de documento como dato propuesto.(KZ para pagos y DZ para cobranzas).
Datos de Medios de Pago
Se ingresan los datos correspondiente al medio de pago. Si estamos en una transacción manuela se ingresa la cuenta contable,si es una transacción semi automatica se ingresa al banco propio.Además se debe ingresar el importe ,fecha valor,textos,etc.
Datos de la cuenta
Se ingresan los datos del duedor o acreedor dependiendo si es cobro o pago y las delimitaciones necesarias para la seleccion de los comprobantes a cancelar.
Partidas a cancelar
A menos que estemos realizando un anticipo,siempre tendremos disponible la pantalla que contiene la lista de partidas pendientes donde deberemos seleccionar cuales deseamos cancelar.
El procedimeinto posterior a la selección de partidas es igual que en cualquier otro documento,
- podremos acceder al resumen de documentos y ver las posiciones que hemos ingresado manualmente.
- podremos modificar datos de las posiciones ingresadas ingresadas,como ejemplo los importes.
- podremos ingresar nuevas posiciones si fuera necesario (un gasto,una comisión,etc.)
- podremos simular el documento y ver las posiciones automáticas que genera el sistema .La cuenta de acreedores y deudores que surjan de las partidas canceladas,seran posiciones automaticas,como asi tambien si hubiere descuentos por pronto pago,diferencia por redondeo,retenciones,diferencias de cambio,etc.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Javier Israel Urtecho Ugarte, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Javier Israel Urtecho Ugarte
Profesión: Contador - Nicaragua - Legajo: AB22W
✒️Autor de: 45 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Javier Urtecho