✒️SAP FI Los indicadores de impuestos
SAP FI Los indicadores de impuestos
1- Introducción impuestos según los requerimientos legales (país-región) se utilizan esquemas de cálculos.
Los módulos Deudores (FI-AR) Acreedores (FI-AP) y Libro Mayor (FI-GL) contemplan:
- sobre la base imponible que se especifique
- contabiliza automáticamente en las ctas de impuestos definidas.
- corrige importes de impuestos en caso de descuentos por pronto pago
- reportes que permiten generar declaraciones de impuestos.
Identificación de clase de impuest
IVA repercutido: la empresa es responsable de este impuesto ante el fisco.
IVA soportado: constituye un crédito fiscal para la empresa que adquiere los bienes.
La empresa debe presentar al fisco la declaración jurada con los débitos fiscales generados y deduciendo los créditos que corresponde.
2- Indicador de Impuestos: Funcionalidades
> Verificar el importe del impuesto sobre el IVA, percepciones o cualquier otro impuesto que se calcule por medio de un porcentaje
> Calcular el importe del impuesto de forma automática
> Determinar las ctas donde se contabilizarán los impuestos
3- Creación de Indicadores de Impuestos: introduciendo código de 2 dígitos alfanuméricos y breve leyenda que indique % del impuesto.Transacción FTXP para creación o modificación de los indicadores (no se encuentra en el arbol de transacciones)
luego ingresar un texto explicativo y clase de impuestos al que pertenece (soportado o repercutido)
Confirmar para ingresar a Tipos Impositivos (% sobre los que se calcularán los impuestos)
Se pueden crear indicadores combinados lo que permite calcular y contabilizar más de un impuesto.
La determinación de las ctas contables donde se contabilizarán automáticamente los cargos impositivos, dependiendo como se realice la parametrización podrán ser modificadas o no al momento de crear el indicador.
para consultar las ctas que poseen los tipos impositivos ingresados en el Indicador de impuestos.
Ctas de mayor para los impuestos: Puede configurarse una cta fija para el mismo impuesto o puede depender del indicador de impuestos (ej se divide la cta IVA cred fiscal - dependiendo si es compra de bs o servicios.)
4- Procedimiento para la utilización del Ind de Imp: al registrar un comprobante elegir 2 tipos de ctas:
- que reflejen el resultado o imputación que corresponda a la factura ingresada
- dependiendo si es factura de compra o venta.
Base imponible: base de calculo para el calculo de impuesto, con lo que a la cta de mayor vamos a indicar cual será el indicador de impuestos a utilizar.
El dato maestro de la cta de mayor en el campo Categoría fiscal debe poseer alguna de estas opciones para poder utilizar un indicador de impuestos:
- - (guión) sólo podrá utilizarse con Ind de Imp con clase de impuesto IVA soportado.
- (en blanco) sólo podrá utilizarse con Ind de Imp con clase de impuestos IVA repercutido.
- * (asterisco) podrá utilizarse con cualquier ind de imp
- < (signo menor) para identificar la cta de mayor que representa el IVA soportado
- > (signo mayor) para identificar la cta de mayor que representa el IVA repercutido
- Indicadores: para restringir la cta a un sólo identificador:
SAP puede calcular los impuestos por:
Neto: el sistema toma como base imponible el importe ingresado en la cta de mayor y sumará los impuestos.
Bruto: el sistema considerará que el importe ingresado en la cta de mayor es el valor final.
Estos cálculos dependen de las opciones de tratamiento que tenga configurados y pueden cambiarse incluso durante el ingreso de un documento.
Al simular el documento las posiciones de impuestos se crean automáticamente.
El método neto permite un doble control ya que se deben ingresar 2 valores: el importe antes de impuesto y el importe final de la factura.
Sobre el autor
Publicación académica de Paola Liliana Ferreyra, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP SemiSenior
Paola Liliana Ferreyra
Profesión: Tester de Software - Argentina - Legajo: JS66V
✒️Autor de: 25 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Inicial
Certificación Académica de Paola Ferreyra
