✒️SAP FI La generación y la registración de amortizaciones
SAP FI La generación y la registración de amortizaciones
Lección: Generación y registración de amortización.
1. Ejecución de Amortizaciones.
Todo movimiento de activos fijos en e módulo de Contabilidad de activos fijos (FI-AA) provoca una modificación inmediata en la amortización prevista. Sin embargo, no se genera una actualización inmediata de la amortización ni de las cuentas de amortización acumulada ni de las cuentas de resultados.
La amortización planificada se contabiliza en el Libro Mayor en el momento de efectuar la ejecución periódica de contabilización de amortizaciones. Esta ejecución, contabiliza la amortización planificada para cada nivel de imputación para activo fijo individual en forma global.
Imagen 7.5.1
2. Programa de Contabilización.
El programa de contabilización de amortizaciones, llamdo RAPOST2000, contabiliza todas las operaciones periódicas creando documentos colectivos para la Contabilidad General. No crea documentos separados para cada activo fijo.
Transacción AFAB: >> Finanzas >> Gestión Financiera >> Activos Fijos >> Operaciones Periódicas >> Ejecución de Amortización >> Compra >> Ejecutar.
Pantalla de Selección.
Parámetros.
Como parámetros principales para realizar la ejecución deberemos completar, la sociedad, el ejercicio y el periodo. El programa contempla determinados controles, nunca omitir amortizar un periodo antes de ejecutar otro. Siempre deben respetarse el orden de los periodos contables.
Motivo de Ejecución.
Contamos con 4 opciones de las cuales solo podemos elegir una.
- Planificada: Se refiere a la amortización normal de un periodo.
- Reejecución: Este motivo de ejecución solo puede utilizarse si luego de haber ejecutado la amortización planificada surgen modificaciones, altas posteriores o cualquier otro movimiento que no haya sido tenido en cuenta en la primer ejecución de la amortización planificada.
- Reanudación: Se utiliza únicamente cuando el programa haya sufrido alguna interrupción al momento de generar las amortizaciones y no haya podido completarse el proceso en su totalidad. Si el programa detecta errores que no le permite contabilizar los movimientos, entonces deberá solucionarse primero el motivo del error antes de ejecutar el programa en modo Reanudación.
- No Planificada: Se utiliza para la contabilización de las amortizaciones no planificadas. Estas amortizaciones fueron registradas en el móudlo de activo fijo pero no en la Contabilidad Principal, con el programa RAPOST2000 se contabilizan en el Libro Mayor.
Otras Opciones.
- Listar Activos Fijos: Permite visualizar el detalle de activos fijos que se incluyen en la ej:ecución de la amortización.
- Comprobación de Amortización Manual: Este indicador permite solicitar una lista de las amortizaciones manuales como anexo al log de contabilización amortización.
- Layout: Permite seleccionar la disposición de datos y columnas que se visualizarán en el log del programa.
Parámetros para Ejecución en Test
El programa se puede ejecutar en modo test, esta funcionalidad brinda una visualización previa de los rsultados de la amortización. Es muy importante ejecutar primero en modo test para asegurarnos de que no exista ningún tipo de error. Una vez que se haya confirmado que el programa no contiene mensajes de error se debe ejecutar en modo real.
Si marcamos la opción Análisis de Errores, nos mostrará solo aquellos activos que contengan algún tipo de error, sino nos mostrará una lista vacía.
Imagen 7.5.2
En la ejeución de modo test se pueden seleccionar una lista o rango de activos a fin de realizr un análisis puntual si es que fuera necesario.
Cuando ejecutamos en modo on line el sistema nos muestra una pantalla con un mensaje que indica que en modo interactivo sólo se puede visualizar hasta mil activos, si tenemos más de mil activos y queremos visualizar los totales que se amortizarán, es conveneitne ejecutarlo en proceso de fondo, es imporante tenerlo en cuenta ya que si bien muestra un total no se están incluyendo todos los activos.
Reporte.
Luego de ejecutar el programa, obtendremos una lista detallda con los activos que se inclueyen en el proceso de amortizaciones. En esta lista nos encontraremos con los sigientes datos:
Datos de Activos Fijos: Podremos indentificar el código de activo, denominación, determinación de cuenta, centro de costos, etc.
Importe Previsto: Se refieer al importe anual de amortización previsto para cada activo. Si el activo posee una clave de amortización lineal, este importe surge de dividir el importe de capitalización por los años de vida útil.
Importe contabilizado: Muestra el importe total de amortizaciones que ya se han contabilizado para el ejecicio en curso.
A contabilizar: Es el importe de amortización que se contabilizará en la ejecución actual del programa. Es decir el importe que corresponde al periodo que se está ejecutando.
Amortización Acumulada: Es la suma del importe contabilizado y el importe a contabilizar en el periodo actual.
Clic en la imagen para ampliar
Imagen 7.5.3.
Si queremos acelerar o desacelerar la amortización de un activo fijo, lo que podemos hacer es cambiar la vida útil, en el próximo periodo de amortización que se ejecute el sistema ajustará los valores de amortizaciónen función de la vida útil.
Cuando se procesa el programa de amortizaciones, puede arrojar diversos tipos de errores, El sistema siempre nos informará de que se trata el error de manera que podamos realizar las correcciones necesarias para poder ejecutarlo de manera exitosa. Para conocer con mayor detalle la lista de errores debemos utilizar el botón Log de Errores.
Imagen 7.5.4
La ejecución del programa en modo test se puede realizar de manea itneractiva u on line, tal como lo hemos hecho con cualquier reporte que vimos en el transcurso de la carrera. Sin embargo para ejecutar el programa de amortizaciones en modo real debemos hacerlo por un proceso de fondo.
" Para ejecutar el programa de contabilización de amortizaciones en modo real, no se peuden colocar delimitaciones de activos fijos. El programa se ejecuta para todos los activos."
Los procesos de fondo son muy útiles para procesar datos masivos y además, permiten optimizar los recursos del sistema ya que se ejecutan en segundo plano. Los pasos para ejecutar un programa en proceso de fondo son los siguientes:
a) Elegir la opción del Menú >> Programa >> Ejecutar en proceso de fondo.
Image 7.5.5
b) Se abrirá una ventana en la cual deberemos seleccionar parámetros de impresión. No se realizará una impresión realmente, sino que éstos parámetros nos servirán para visualiar el resultado de la ejecución del programa, no obstante, en un momento posterior se podrán imprimir los resultados obtenidos.
Imagen 7.5.6.
c) El programa puede ejecutarse inmediatamente o planificar un Job para su ejecución en un momento posterior.
Imagen 7.5.7.
Finalizamos los pasos para ejecutar el programa de fondo, el sistema mostrará un mensaje indicando que se creó el job que ejecutará el programa.
" Previsión................
3. Log de Amortizaciones.
Cuando ejecutamos un programa en un proceso de fondo, no lo visualizamos de la misma manera que si se ejecuta de manera interactiva, por lo tanto, SAP nos brinda una transacción que nos permite visualizar el log de las ejecuciones realizadas con el programa de contabilización de amortización.
Transacción AFBP: >> Finanzas >> Gestión Financiera >> Activos Fijos >> Operaciones Periódicas >> Ejecución de Amortización >> Visualizar Log.
En la pantalla de selección deberemos completar con los parámetros del periodo que deseamos visualizar.
Imagen 7.5.8.
Si seleccionamos en la pantalla de selección la opción, Llamar Directamente al Monitor, veremos una pantalla similar a la imagen 7.5.9 la cual nos indicará si un proceso de amortización fnalizó correctamente o con errores.
Imagen 7.5.9
Sobre la derecha de la misma pantalla podremos ampliar la información que muestra el monitor y bisualizar los documentos contables generados o el detalle de los errores en caso de que el proceso de ejcución de amortizaciones haya fallado.
Image 7.5.10
Si no marcamos el tilde de errores veremos un reporte igual al que vimos cuando ejecutamos el programa RAPOST2000 en modo test.
El og de amoritzaciones nos sirve para visualizar el log de ejecutado en modo test o en modo real, el único requisitos para utilizar el log es que se haya ejecutado como proceso de fondo.
4. Visualización de Jobs.
Cuando ejecutamos un programa en proceso de fondo, estamos generando un job, podremos conocer el estado o avance del job accediendo por la transacción SM37.
La transacción nos propone múlitiples criterios para filtrar los jobs a mostrar, generalmente los datos propuestos son suficientes para ver la lista de jobs.
Image 7.5.11
Luego de ejcutar la transacción tendremos acceso a una lista de job que cumplan con los criterios de selcción. La lista mostrará el estado del job, puede estar Activo, quiere decir que aún se está procesnaod, Cancelado o Terminado.
Imagen 7.5.12
Posicionados sobre el job que deseamos ver podemos presionar el botón SPOOL y visualizar el resultado del programa ejecutado.
El punto 4 que hemos bisto en esta unidad es válido para cualqueir activiad que se ejecute en proceso de fondo. Muchas veces podremos optar por ejecutar un programa en fono pero también en muchas ocasiones el sistema nos obligará a hacerlo de esta manera, tal es el caso de las amortizaciones.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Amanda Vargas, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Amanda Vargas
Profesión: Contador Públi y Auditor - Mexico - Legajo: ZB75U
✒️Autor de: 89 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Inicial
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Amanda Vargas