✒️SAP FI La funcionalidad del Desglose de documentos
SAP FI La funcionalidad del Desglose de documentos
FUNCIONALIDAD DEL DESGLOSE DE DOCUMENTOS
I. DESGLOSE DE DOCUMENTOS
Con la Nueva Contabilidad se presenta una nueva funcionalidad que es el DEGLOSE DE DOCUMENTO (DOCUMENT SPLITTING)
El desglose de documento es la apertura de las posiciones que forman un asiento contable según las características de imputación. El desglose de documentos solo ocurre en la vista del libro mayor.
II. MOTIVOS PARA EL DESGLOSE DE DOCUMENTO
El Segmento es una característica de imputación que se puede utilizar para segmentar un balance. Las Normas Internacionales requieren información de apertura por diferentes segmentos.
Cada empresa le da al campo segmento un sentido oportuno según las necesidades, por ejemplo una empresa agrícola ganadera puede tener un segmento de las operaciones derivadas de la agricultura y otro de la ganadería.
Con la nueva contabilidad se pueden crear balances por segmento, así que cada documento registrado debe poseer un segmento. Lo mismo si se desea obtener balances por división o centros de beneficios.
Ejemplo de un documento de acreedor
Una factura con diferentes cuentas de gastos, se diferencia por segmentos o centros de costos. Al crear el comprobante solo se realiza la apertura en las cuentas de resultados pero no en la cuenta de acreedor ni en la cuenta de impuestos.
Al emitir un balance contable por segmento, la cuenta de acreedores debe informar el saldo de las contabilizaciones del segmento.
Si se emite un listado de partidas individuales de la cuenta del acreedor, solo se debería ver cada partida por su importe total y no el desglose por segmentos imputados.
El desglose de documentos solo ocurre en la visualización del libro mayor y NO en la vista de entrada
III. TIPO DE DESGLOSE
El proceso de desglose de documentos se divide en tres pasos o instancias:
PARTICIÓN ACTIVA: El sistema realiza una partición de los documentos basado en reglas de partición que se definen en parametrización. Se pueden configurar diferentes reglas de partición dependiendo de la operación contable.
PARTICIÓN PASIVA: Durante una compensación como es un pago, se heredan de las partidas originales las características de imputación para realizar desglose de documentos. Si se paga una factura en la cuenta de banco se desglosarán los segmentos en los cuales se registro la factura.
COMPENSACIÓN DE LÍNEAS / FORMACIÓN DE SALDO CERO
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Samanda Garcia, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Samanda Garcia
Profesión: Contadora - Colombia - Legajo: CR71W
✒️Autor de: 57 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Samanda Garcia