✒️SAP FI Las compensaciones de Cuentas de Mayor
SAP FI Las compensaciones de Cuentas de Mayor
Compensación de cuentas contables: Se utiliza para compensar operaciones del Debe y el Haber cuyo saldo es cero. Aquellas partidas que estén abiertas son las que formarán el saldo contable de una cuenta.
Hay dos formas de compensar las cuentas
- Compensación de cuentas: Compensa partidas abiertas. Son casos donde el debe y el haber suman cero.
- Contabilización con compensación: Es cuando compensan partidas y además se generan un o mas posiciones adicionales en la compensación. Por ejemplo casos donde la suma de las partidas no da saldo cero, se puede agregar una posición para ajustar.
Compensación de Cuenta
- Transacción F-03 Finanzas-->Gestión Financiera-->Libro Mayor-->Cuenta-->Compensar
- Pantalla de selección de datos:
- Cuenta a compensar: solo se puede elegir una
- Fecha en la que se registrará la compensación
- Sociedad en la cual se registrará
- Moneda
- Otras delimitaciones: Nos permite acotar la busque de documentos a compensar.
- En la siguiente pantalla se muestran todas las partidas abiertas, si los importes están en negro significa que aun no han sido consideradas para compensar. Si están en azul indica que el usuario ya las selecciono para ser tratadas.
- Para finalizar la compensación el campo 'Asignados' debe estar en cero. Muestra sumatoria de partidas que se van seleccionando.
- Menu-->Documento-->Simular para ver el asiento que se realizará. Esto nos permite verificar que no haya errores previos.
- Una operación de compensación siempre crea un documento de compensación, aunque este documento puede no tener posiciones.
- También se pueden compensar partidas con partidas de otra cuenta de mayor. En la pantalla donde se tratan las partidas abiertas se debe acceder al menú Tratar-->Seleccionar otro-->Se abre una pantalla para elegir otra cuenta de mayor.
- El numero de documento de compensación se guarda en las partidas que se compensaron. Al hacer clic en este documento accedemos a visualizar el mismo
Contabilización con compensación (Traslados con compensación)
- Se seleccionan las partidas abiertas y se ingresa manualmente la contrapartida.
- Tiene las siguientes características:
- La cuenta de contrapartida puede ser la misma cuenta que se esta compensando o una diferente
- La operación puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas.
- Transacción FB05
- Se procede de igual manera que en Compensación de Cuenta
- Preisionamos el ícono resumen de documento para ingresar los datos de la contrapartida
- Se puede simular el documento y grabar. Menu-->Documento-->Simular
- En la parte superior de la pantalla tenemos dos íconos importantes:
- Seleccionar PAs: nos llevará a la pantalla de selección de partidas abiertas y nos permitirá seleccionar otras cuentas para continuar compensando.
- Tratar PAs: Nos llevará a la pantalla de tratamiento de partidas. Al volver a esta pantalla veremos que el status de tratamiento se modificó y que el importe entrado tomó el valor de la posición de contrapartida. El campo asignados tiene el valor de las partidas compensadas y el campo sin Asignar se encuentra en cero, lo cual nos indica que podemos grabar el documento.
- Al grabar se genera un número de documento que se guardará en las posiciones compensadas.
- Puede realizarse compensaciones parciales.
Compensaciones automáticas
- Forman parte del cierre contable.
- Compensan de manera masiva aquellas cuentas que poseen un proceso definido.
- Las cuentas que se pueden compensar automáticamente están definidas por parametrización.
- Pueden existir diferencias en los tipos de cambio que se registraron entre el momento de origen y el momento de compensación. La contabilización de estas diferencias es automática. El requisito es que las cuentas a compensar tengan asignadas por parametrización, cual es la cuenta de resultado a la cual se contabilizarán las diferencias.
- Transacción F.13 Finanzas-->Gestión Financiera-->Libro Mayor-->Operaciones Periódicas-->Compensar automáticamente-->Sin modelo de moneda de compensación
La pantalla de selección consta de 4 partes:
- Delimitaciones de los documentos a compensar
- Selección de cuentas
- Parámetros de contabilización: en esta parte se puede seleccionar para que el programa se ejecute en modo test para analizar los resultados.
- Log de Salida: Nos permite seleccionar que deseamos visualizar cuando se ejecute el programa.
Una vez ejecutado el programa podemos visualizar la siguiente información
- Partidas no compensadas: Nos muestra todas las partidas que no se pueden compensar.
- Partidas compensadas: Agrupa las partidas que se compensan entre si.
Anulación de Compensaciones
- Transacción FBRA Finanzas-->Libro Mayor-->Documento-->Anular Compensación
- El botón cuentas permite visualizar las cuentas compensadas en el documento seleccionado para anular.
- El botón partidas permite visualizar las partidas que fueron compensadas con dicho documento.
- Cuando solo compensamos y el documento no genera posiciones, la anulación de la compensación no genera un documento de anulación, sino que marca la cabecera del documento de compensación con status borrado.
- Al anular una compensación las partidas compensadas vuelven a estar abiertas.
- Al tratarse de un documento generado con la opción Contabilizar y Compensar, el sistema nos muestra dos opciones:
- Solo anulación de la compensación: Solo se anulará la compensación pero no sus posiciones. Las partidas vuelven a quedar abiertas.
- Anulación de la compensación: Implica que no solo se anula la compensación sino también el asiento. Esta opción genera un documento de anulación.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Fabricio Ardusso, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Fabricio Ardusso
Profesión: Empleado (tester) - Argentina - Legajo: AC54F
✒️Autor de: 70 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Certificación Académica de Fabricio Ardusso