✒️SAP FI Las compensaciones de Cuentas de Mayor
SAP FI Las compensaciones de Cuentas de Mayor
Compensaciones de cuentas contables
El concepto de compensación de cuentas es muy similar a una cuenta corriente de proveedores, donde tenemos facturas que se compensan con pagos o notas de créditos. Aquellas partidas que estén abiertas son las que formarán el saldo contable de una cuenta.
En SAP, hay dos formas de compensar las cuentas:
Compensación de cuentas: Simplemente compensa las partidas abiertas. Se da aquellos casos donde el debe y el haber suman cero.
Contabilización con compensación: Es cuando se compensan las partidas y además se genera una o mas posiciones adicionales en la compensación. Por ejemplo si las sumas de las partidas no poseen un saldo cero se puede generar una posición que ajuste el saldo.
Compensación de Cuenta
Un proceso no se encuentra finalizado mientras haya partidas pendientes de compensare. Realizar dicha compensación implica tomar dos o mas partidas abiertas cuya suma de cero y aplicarlas entre si.
Transacción F-03
El sector Otras Delimitaciones nos permitirá acotar la búsqueda de documentos que deseamos compensar, por defecto viene marcado con la opción Ninguna lo que hará que el sistema traiga todas las partidas abiertas que posea la cuenta. En cambio si filtramos, por ejemplo, por fecha de contabilización, se abrirá una nueva ventana que permitirá ingresar el rango de fechas correspondientes.
Una operación de compensación siempre crea un documento de compensación, aunque éste documento puede no contener posiciones.
Contabilización con compensación
La diferencia cuando se utiliza esta funcionalidad, es que se seleccionan las partidas abiertas y se ingresa manualmente la contrapartida. Esta forma de contabilizar y compensar simultáneamente tiene las siguientes características:
- La cuenta de contrapartida puede ser la misma cuenta que se está compensando o una diferente.
- La operación puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas.
- Transacción FB05%uDBFF%uDC02.
-
No es necesario que completemos el campo importe con el valor de la pantalla de tratamiento de partidas abiertas, colocando un asterisco (%uDBFF%uDC06) y presionando Enter el sistema completa automáticamente el importe de acuerdo a la selección de partidas que hayamos hecho.
Compensaciones Automáticas
Las compensaciones automáticas forman parte del cierre contable. Una de las tareas es compensar de manera masiva aquellas cuentas que poseen un proceso definido.
Las cuentas que pueden compensarse automáticamente están definidas por parametrización, donde se especifica bajo qué criterios deberán compensarse. Dependiendo de la cuenta de mayor y de la naturaleza de sus imputaciones se toma esta definición.
Transacción F.13
La pantalla de selección consta de cuatro partes:
- Delimitaciones de los documentos a compensar: en esta parte se ingresarán los parámetros que permitirán al programa seleccionar las partidas a compensar.
- Selección de cuentas: el programa compensa no solo cuentas de mayor sino también cuentas de acreedores y deudores. En esta parte de la pantalla de selección se deberán ingresar las cuentas que se desean compensar, tildando primero el tipo de cuenta y luego la/s cuentas propiamente dichas.
- Parámetros de Contabilización: aquí se ingresara básicamente la fecha con la cual queremos que se registre la compensación. También podremos seleccionar queprimero el programa se ejecute en modo test para analizar los resultados.
- Log de Salida: nos permite seleccionar qué deseamos visualizar cuando se ejecute el programa. Podremos elegir entre solo ver los documentos que se compensarán, los que no se compensarán y el detalle de errores en caso de que existan.
Luego de ejecutar el programar podremos visualizar la siguiente información
- Partidas no compensadas: el sistema nos muestra todas las partidas que no puede compensar. Para que puedan ser compensables la suma de todas las partidas que posean criterios comunes debe dar cero.
- Partidas compensadas: el sistema agrupa las partidas que se compensan entre si. Si el programa se ejecutó en modo real entonces coloca el número de documento como código agrupador y muestra la fecha con la cual se contabilizó el documento de compensación.
Anulación de compensaciones
Transacción FBRA
Previo a generar la anulación, tenemos disponibles dos botones que brindan información sobre el documento a anular.
- Cuentas: Permite visualizar cuales son las cuentas compensadas en el documento seleccionado para anular
-
Partidas: Permite visualizar las partidas que fueron compensadas con dicho documento.
Cuando solo compensamos, y si el documento no genera posiciones, la anulación de la compensación no genera un nuevo documento por la anulación, sino que en la cabecera del documento de compensación se marca con un status de borrado.
Si se trata de un documento que se generó con la opción de Contabilizar y Compensar, entonces el sistema nos solicitará que definamos bajo que modalidad queremos anular:
- Solo anulación de la compensación: esta opción implica que solo se anulará la compensación pero no sus posiciones. Esto quiere decir que el asiento se mantendrá igual y solo se desvinculará el número de documento de compensación de las partidas que compensó, quedando nuevamente como partidas abiertas o pendientes.
- Anulación de la compensación: Implica que no solo se anula la compensación sino también el asiento. Esta opción genera un documento de anulación.
Sobre el autor
Publicación académica de Perla Isabel Hernandez Gonzalez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Perla Isabel Hernandez Gonzalez
Profesión: Ingeniero en Sistemas Computacionales en Software - Mexico - Legajo: HQ30A
✒️Autor de: 36 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Perla Hernandez
Disponibilidad Laboral: FullTime 
