✒️SAP FI El arrastre de saldos
SAP FI El arrastre de saldos
LECCIÓN 4 ARRASTRE DE SALDOS
El inicio de un nuevo ejercicio implica la apertura de los períodos y el arrastre de saldos. Los saldos que se arrastran se muestran en la visualización de un balance o en las transacciones de Estados de Cuentas FS10N. Para arrastrar saldos, se utilizan programas separados para cuentas de mayor y para cuentas de deudor y acreedor.
Las cuentas de pérdidas y ganancias o Resultado, se arrastran a cuentas de refundición o remanente “Resultados Acumulados”. Luego los saldos de las cuentas de pérdidas y ganancias quedan en cero.
Las imputaciones adicionales no se transfieren (por ejemplo Centros de Costos). Las cuentas de pérdidas y ganancias se totalizan en moneda local.
La cuenta de Remanente está definida por parametrización, no se elige al momento de hacer el arrastre de saldos. En SAP, podría definirse más de una cuenta de Remanente, a cada una de estas se le asigna una clave de un carácter. Esta clave estará presente en la creación del dato maestro de cada una de las cuentas de resultado, permitiendo elegir cual es la cuenta en la cual se refundan los saldos al final del ejercicio. X: Resultados Acumulados Ordinarios y Y: Resultados Acumulados Extraordinarios.
Los saldos de la cuenta de balance se arrastran simplemente, hasta el nuevo ejercicio, transfiriéndose también, las imputaciones adicionales (por ejemplo Centro de Beneficios).
El arrastre de saldos no genera imputaciones contables. Simplemente es un programa que actualiza los reportes con los saldos del ejercicio anterior.
Desde la transacción FAGLGVTR. Ruta: Finanzas - Gestión Financiera - Libro Mayor - Operaciones Periódicas – Cierre –Arrastrar -Arrastre de Saldos, se realiza la ejecución del programa.
El programa se ejecuta en modo Test y luego de visualizar y verificar que todo este correcto se corre en modo real. El programa se puede ejecutar tantas veces como sea necesario. En cada ejecución se actualizarán los saldos de aquellas cuentas que hayan sufrido alguna modificación.
Libro: se deberá completar con el Libro de la Contabilidad Principal.
Sociedad: Se puede ejecutar el programa para una o más sociedades.
Ejercicio: Se refiere al nuevo ejercicio al cual se trasladarán los saldos.
Resultado del reporte. El sistema mostrará un log con el resultado de la ejecución del programa. Si no hay errores se ejecuta en modo real.
Desde el log del programa, se accede a la visualización de las cuentas incluidas en el arrastre de saldos. Se observa el saldo que se ha transferido al nuevo ejercicio en el caso de la cuentas de balance y cuál es el saldo de la cuenta de Resultados Acumulados que se ha generado por la refundición de las cuentas de resultados.
Al visualizar reportes como balances, saldos. Se reflejan los saldos de arrastre de ejercicios anteriores. Si además se desea realizar el arrastre en cuentas de deudores y acreedores se emplea la transacción F.07.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Doris Elpidia Monrroy Zapata, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Doris Elpidia Monrroy Zapata
Profesión: Ingeniera de Sistemas - Colombia - Legajo: CZ83U
✒️Autor de: 127 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP BI / BW BO Nivel Inicial