✒️SAP FI El arrastre de saldos
SAP FI El arrastre de saldos
Arrastre de Saldos
- Los saldos que se arrastran se muestran en la visualización de un balance o en las transacciones de Estados de Cuentas (FS10N).
- Para arrastrar saldos, se utilizan programas separados para cuentas de mayor y para cuentas de deudor y acreedor.
Cuentas de Resultados
- Las cuentas de pérdidas y ganancias se arrastran a cuentas de refundición o remanente "Resutlados Acumulados. Luego de este proceso los saldos de las cuentas quedan en cero.
- Las imputaciones adicionales no se transfieren (por ejemplo centros de costos).
- Las cuentas de pérdidas y ganancias se totalizan en moneda local.
Condiciones previas:
- La cuenta de remanente esta definida por parametrización, no se elige al momento de hacer el arrastre de saldos.
- Podrían definirse más de una cuenta de Remanente, a cada una se le asigna una clave de un carácter.
- Esta clave estará presente en la creación del dato maestro de cada una de las cuentas de resultado, permitiendo elegir cual es la cuenta en la cual vamos a querer que se refundan los saldos al final del ejercicio
- X: Resultados Acumulados Ordinarios
- Y: Resultados Acumulados Extraordinarios
Cuentas de Balance y Cuentas de Deudor y Acreedor
- Los saldos de la cuenta de balance se arrastran hasta el nuevo ejercicio, transfiriéndose también, las imputaciones adicionales (por ejemplo Centros de Beneficio)
- El arrastre de saldos no genera imputaciones contables.
- El arrastre de saldos es simplemente un programa que actualiza los reportes con los saldos del ejercicio anterior
Ejecución del Programa
- Transacción FAGLGVTR Finanzas-->Gestión Financiera-->Libro Mayor-->Operaciones Periódicas-->Cierre-->Arrastrar-->Arrastre de Saldos
- Esta transacción es solo para implementaciones de SAP posteriores a la versión 5, para versiones anteriores se utiliza transacción F.26
- Se puede ejecutar primero en modo test para corroborar que todo este correcto y luego en modo real.
- Podremos correr el programa tantas veces como sea necesario. En cada ejecución se actualizarán los saldos de partidas que hayan sufrido alguna modificación.
- Se utiliza para arrastre de saldos de cuentas de mayor. Para realizar arrastre de cuentas de deudores y acreedores deberemos hacerlo por medio de la transacción F.07
- Si no utilizan la FK10N y FD10N no es necesario ejecutar la F.07. La que siempre se debe ejecutar es la FAGLGVTR.
Campos a completar para la ejecución:
- Libro: Libro de la contabilidad principal
- Sociedad: Podemos ejecutar el programa para una o más sociedades.
- Ejercicio: Se refiere al nuevo ejercicio al cual se trasladarán los saldos.
Resultado del reporte:
- El sistema mostrará un log con el resultado de la ejecución del programa. Si no hay errores podremos ejecutarlo en modo real.
- Desde el log podremos acceder a visualizar las cuentas incluidas en el arrastre de saldos. También podremos saber cual es el saldo que se ha transferido al nuevo ejercicio en el caso de cuentas de balance y cual es el saldo de la cuenta de Resultados Acumulados que se hay generado por la refundición de las cuentas de resultados.
Aclaraciones del Instructor
Consulta Alumno:
A que se refiere con respecto a las cuentas de resultado que se arrastran a cuentas de refundición o remanante?
Respuesta Instructor:
La refundición de resultados es un proceso contable. Al finalizar un año fiscal todo lo que se haya acumulado en las cuentas de perdidas y ganancias debe darse de baja de esas cuentas y el saldo pasarse a la cuenta de Resultados del Ejercicio.
En algunas empresas tienen mas de una cuenta de resultados del ejercicio, por ejemplo, resultado del ejercicio ordinario y resultado extraordinario. Entonces a cada cuenta de perdidas y ganancias hay que asignarle a qué cuenta de hay que pasar el saldo.
Dentro de las tareas de cierre que se hacen a fin de año, hay que ejecutar el proceso de refundición que hace esta reclasificación de las cuentas, dejando en cero las cuentas de resultado y enviando el saldo a la cuenta Resultados de ejercicio. Al inicio del año siguiente, todas las cuentas de resultado comienzan en cero.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Fabricio Ardusso, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Fabricio Ardusso
Profesión: Empleado (tester) - Argentina - Legajo: AC54F
✒️Autor de: 70 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Certificación Académica de Fabricio Ardusso