✒️SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
TEMA 1 APERTURA Y CIERRE DE PERIODOS CONTABLES
FINANZAS-GESTION FINANCIERA-LIBRO MAYOR-ENTORNO-OPERACIONES ACTUALES-CREAR-ABRIR Y CERRAR PERIODOS CONTABLES
TRANSACCION S_ALR_87003642
Los documentos se registran bajo una fecha de contabilización y ésta determina el período contable, en el que el documento impactará en la contabilidad.
Cuando se terminen las tareas del mes o ejercicio, deben cerrarse los períodos contables para evitar nuevas contabilizaciones que modifiquen los balances y se deberá abrir el período siguiente para habilitar las nuevas contabilizaciones
PERIODOS ESPECIALES
Proporcionados por SAP para ajustes contables. Habitualmente períodos de 13 a 16
PERIODOS CONTABLES = mes
PERIODOS CONTABLES REGULARES: 12
EN EL MAYOR SE PUEDEN DEFINIR HASTA 16
PERIODOS CONTABLES IRREGULARES O ESPECIALES
Se usan para cierre del ejercicio, ingresar ajustes y diferenciar las contabilizaciones correspondientes a la operatoria habitual de los ajustes.
Se busca no castigar el período de 12 meses.
Por ejemplo: En el periodo de 13 meses se pueden meter ajustes contables
En el período de 14 meses, ajustes determinados por auditoría
CARACTERISTICAS PARA CONTABILIZAR PERIODOS ESPECIALES
FECHA DE CONTABILIZACION
Debe estar dentro del último período contable regular. La fecha de contabilización seguirá siendo Diciembre
Se debe especificar el período de cierre que se requiere en el campo PERIODO en la cabecera del documento.
VARIANTE DE PERIODOS CONTABLES
A una VARIANTE se le pueden asociar diferentes sociedades FI
EJEMPLO:
VARIANTE 1000 asignada a Sociedades 1000 y 3000,
TODA MODIFICACION A VARIANTE 1000 afecta a ambas sociedades 1000 y 3000
CLASE DE CUENTA
Para cada período contable que deseemos abrir o cerrar debemos especificar como mínimo la CLASE DE CUENTA
ESTABLECER CONTROL MAS DETALLADO
Se especificarán más clases de cuenta.
Utilizando la clase de cuenta cuando se introduce fecha de contabilización en la cabecera, el sistema verifica si se puede contabilizar en el período determinado.
Cuando se introduce un número de cuenta, el sistema verificará si el período contable esta abierto para este tipo de cuenta.
EJEMPLO
10/2010 a 11/2010
K 11/2010 a 11/2010
La clase de cuenta habilita el período 10 de 2010.
Si el cierre de acreedores ya finalizó, puede cerrarse el período 10 para la clase de cuenta K (acreedores) y solo permitir contabilizaciones para el período 11/2010
CUENTA DESDE-HASTA
Determinar la apertura y el cierre de los períodos contables por intervalos de cuentas.
Podemos abrir un período contable para contabilizar solo en una cuenta específica.
DESDE PERIODO/EJERCICIO
Período y ejercicio habilitado para realizar contabilizaciones
HASTA PERIODO EJERCICIO
Para tener más de un período abierto.
Para tener un único período se debe poner el mismo período que se puso en DESDE PERIODO/EJERCICIO
CAMPO GRUPO DE AUTORIZACION
Para abrir y cerrar períodos contables a usuarios específicos.
El valor de este campo a su vez deberá estar asignado en los roles y perfiles de los usuarios correspondientes.
Muy pocos usuarios deben tener acceso a esta transacción.
Después de cerrar los balances no debería registrarse nada más
Sobre el autor
Publicación académica de Gloria Andrea González Flores, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Gloria Andrea González Flores
Profesión: Servicio de Administracion Tributaria - Contadora - Mexico - Legajo: EJ30K
✒️Autor de: 55 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Gloria González
